El fin de año es más que un momento para reuniones navideñas y reflexión. Es una de las oportunidades más importantes para fortalecer su base financiera antes de que se reinicie el calendario. Las decisiones de fin de año son poderosas, pueden asegurar ahorros fiscales, mejorar la preparación para la jubilación y ayudar a posicionar sus finanzas para una mayor estabilidad y crecimiento en el próximo año.
Planificación de fin de año 2025
getty
A medida que 2025 llega a su fin, vale la pena echar un vistazo a su situación. Revisar sus cuentas, inversiones y su estrategia financiera más amplia puede revelar oportunidades que de otro modo pasarían desapercibidas. Ya sea que esté ajustando un plan de jubilación, preparándose para una transición o simplemente tratando de aprovechar al máximo un año de mercado sólido, este es el momento de organizarse y ser intencional en sus próximos pasos.
Aquí encontrará una lista de verificación completa que le ayudará a terminar el año 2025 con una base financiera sólida.
1) Revisa tus aportes para la jubilación
Para 401(k), 403(b), la mayoría de los planes 457 y el Plan de Ahorro Federal, el límite de aplazamiento de los empleados para 2025 es de $23,500. La recuperación estándar para personas de 50 años o más sigue siendo de $7,500. Además, para los participantes que cumplan 60, 61, 62 o 63 años en 2025 y cuyo plan lo permita, el límite de contribución de recuperación “súper” es de $11,250. Para las cuentas IRA, el límite de contribución para 2025 es de $7,000 con una recuperación de $1,000 para personas de 50 años o más.
2) Considere cómo se adapta una conversión Roth a su situación
Algunas personas revisan si es aplicable trasladar una parte de los activos de una IRA tradicional a una IRA Roth en función de su categoría impositiva y sus expectativas futuras. Los detalles dependen de factores impositivos personales y deben discutirse con un profesional calificado.
3) Tome las distribuciones mínimas requeridas (RMD)
Las personas de 73 años o más generalmente deben presentar sus RMD de 2025 antes del 31 de diciembre de 2025. Si se omite un RMD, el impuesto especial es del 25 por ciento, potencialmente reducido al 10 por ciento si se corrige rápidamente.
Las distribuciones benéficas calificadas (QCD) de las IRA pueden contar para los RMD de las personas elegibles.
4) Evaluar estrategias de donaciones caritativas
Las contribuciones caritativas siguen siendo una forma para que muchas personas integren las donaciones personales y la planificación fiscal, como la donación de valores apreciados o el uso de fondos recomendados por donantes.
En algunos casos, las personas que utilizan QCD de IRA (se aplican criterios de elegibilidad por edad y otros) pueden alinear esas distribuciones con objetivos caritativos.
5) Revisar la cobertura médica y de seguro.
Para las Cuentas de Ahorro para la Salud en 2025, los límites de contribución son $4,300 para cobertura individual y $8,550 para cobertura familiar. Se permite una recuperación adicional de $1,000 para personas de 55 años o más. Estos se aplican sólo si el plan califica como un Plan de Salud con Deducible Alto.
6) Actualice su plan patrimonial
Los cambios de vida, como el matrimonio, el divorcio, la compra de una vivienda o nuevos miembros de la familia, pueden requerir actualizaciones de testamentos, fideicomisos, poderes y designaciones de beneficiarios. Una revisión ahora puede ayudar a garantizar que sus documentos reflejen sus deseos.
7) Verifique las proyecciones de beneficios del Seguro Social
La plena edad de jubilación para la mayoría de las personas sigue siendo 67 años para los nacidos en 1960 o después. El ajuste por costo de vida (COLA) para los beneficios del Seguro Social pagaderos en 2026 es del 2,8 por ciento. Si es beneficiario actual o futuro del Seguro Social, puede valer la pena verificar el monto de su beneficio proyectado y cómo se integra en su plan de jubilación más amplio.
8) Plan de cambios fiscales y legislativos para 2026
Varias disposiciones de la ley tributaria y reglas de ahorro para la jubilación se modifican después de 2025. Por ejemplo, la contribución de recuperación “súper” de $11,250 se aplica solo si el plan de su empleador lo permite.
Estar al tanto de los próximos cambios legislativos puede ayudar a tomar decisiones ahora.
Pensamientos finales
La planificación de fin de año tiene que ver con la intención y el momento oportuno. Una revisión de fin de año enfocada puede alinear sus ahorros, expectativas de beneficios, postura fiscal y objetivos prioritarios para 2026.
Como siempre, es importante consultar a un profesional de impuestos o inversiones antes de tomar estas importantes decisiones.
