Una brecha importante en muchos planes financieros es la incapacidad de revisar con un planificador de patrimonio los riesgos potenciales para perder activos y las formas disponibles para proteger esos activos.
El riesgo para la fuga del patrimonio de varios riesgos puede reducirse significativamente.
No necesita las estrategias elaboradas y costosas, como múltiples fideicomisos y corporaciones extranjeras, que muchas personas se asocian con la protección de activos.
De hecho, los tribunales se están volviendo menos tolerantes con muchas de esas estrategias.
Considere una estrategia que sea efectiva, asequible y activaría alertas de fraude.
Cuatro principios clave subyacen a una estrategia efectiva de protección de activos.
El plan debe ser flexible. Debe poder ajustarlo con el tiempo con cambios en sus objetivos, finanzas y familiares, así como en el entorno legal y económico.
La protección de activos siempre está evolucionando. Por ejemplo, en 2024 California redujo las protecciones de los acreedores de algunas distribuciones del plan de jubilación.
Un segundo principio es usar múltiples estrategias. Confiar en una estrategia o herramienta para proteger la mayoría de sus activos es muy arriesgado.
El tercer principio es que el plan debe ser rentable.
El cuarto principio podría ser el más importante. Su plan debe implementarse antes de que haya un problema. Cuando espera hasta que haya riesgos activos o inminentes, es demasiado tarde.
La mayoría de los tribunales ignorarán los movimientos de protección de activos tomados después de ese punto, etiquetándolos como transportes fraudulentos. Los abogados a menudo se niegan a implementar estrategias en esa situación, porque pone sus licencias de derecho y, a veces, su libertad en riesgo.
El objetivo principal de la protección de los activos es disuadir o cortar litigios cortos al convencer al otro lado de que recolectar un juicio sería difícil. Eso les da un incentivo para conformarse con una cantidad reducida.
Algunas de las elaboradas estrategias de protección de activos enfatizan el secreto. Esos son los planes que los tribunales tienen más probabilidades de ignorar. Esos planes también pueden alentar a los demandantes a buscar agresivamente todos sus activos y estar seguro de que un tribunal gobernará a su favor.
Un plan de protección de activos necesita una justificación que no sea protección de activos. Cuando la única intención parece ser la protección de activos, que es el caso con los planes secretos, es más probable que los tribunales rechazen la protección.
Una buena estrategia de protección de activos es parte de un sólido proceso de planificación de patrimonio y planificación patrimonial para transferir riqueza a otros.
El primer paso en cualquier plan de protección de patrimonio es tener un seguro adecuado para los pasivos y daños a la propiedad. Complementar esa cobertura con una póliza de seguro de responsabilidad civil personal saludable.
Con su planificador patrimonial y profesional de seguros, revise los niveles de responsabilidad civil en el seguro para su hogar, autos, barcos y cualquier otra propiedad que posea. Los dueños de negocios y profesionales deben tener un seguro de responsabilidad por separado para esos riesgos. También pueden querer un seguro para la ciberseguridad y la responsabilidad del producto.
La cobertura de seguro sólido es esencial para proteger su riqueza. Las aseguradoras a menudo pagan o hacen que sus abogados manejen su defensa. Además, cuando hay una cobertura de responsabilidad adecuada, muchos abogados alentarán a sus clientes a conformarse con lo que pagará el seguro.
Los próximos pasos son determinar cuánto de su riqueza está en activos protegidos de los acreedores bajo la ley estatal o federal y considerar convertir más riqueza en activos protegidos.
Estos a menudo se llaman activos exentos, porque están exentos de las reclamaciones de los acreedores.
En muchos estados, la equidad hipotecaria al menos hasta una cierta cantidad está exenta. Algunos estados eximen niveles ilimitados o muy altos de equidad hipotecaria.
Las cuentas de jubilación a menudo están exentas bajo la ley federal y estatal, incluidas las IRA, así como 401 (k) y otros planes patrocinados por el empleador. A veces, los activos están exentos solo mientras están en el plan. En otras ocasiones, las distribuciones de los planes también están protegidas de los acreedores.
El seguro de vida y las anualidades generalmente están protegidos.
La lista de activos protegidos y los detalles de la exención son diferentes de estado a estado, y las protecciones bajo la ley federal probablemente no coincidan con su ley estatal.
Para maximizar los activos protegidos, querrá trabajar con un planificador de bienes o especialista en protección de activos que conozca los detalles de su ley estatal. Algunas personas se mudan a otro estado para hacer que más de sus activos exentos.
Otro paso es cambiar los activos, por lo que son propiedad de entidades que los protegen de los acreedores.
Las reglas aquí también varían considerablemente de estado a estado, pero la confianza irrevocable es el vehículo preeminente para proteger los activos. Una estrategia venerable es tener activos propiedad de una entidad, como una empresa de responsabilidad limitada, sociedad o corporación. Luego, transfiera la propiedad de la entidad a uno o más fideicomisos irrevocables.
Es importante que la confianza sea irrevocable, lo que significa que generalmente no puede cambiarlo. Los activos que transfiere al fideicomiso ya no son legalmente su propiedad y no son propiedad de sus hijos o nietos. No se puede forzar los activos que se devuelven. Para maximizar la protección de los activos, el administrador debe ser una persona o entidad independiente.
Sus hijos o nietos o ambos, pero no ustedes, son los beneficiarios. Puede establecer un fideicomiso que beneficie al grupo o a los fideicomisos separados para cada beneficiario o grupo de beneficiarios.
Los niños o nietos se benefician de la riqueza del fideicomiso con el tiempo. Dado que sus seres queridos no poseen los activos directamente, debe estar a salvo de sus acreedores, posibles ex cónyuges y otros. También está a salvo de sus malas decisiones sobre inversiones y gastos.
Para proteger completamente los activos, le dé discreción al administrador sobre las distribuciones.
La confianza debería permitir lo que se conoce como decantación. Es entonces cuando el administrador o un protector de confianza cierra esencialmente la confianza y mueve los activos a una nueva confianza. Cada estado tiene límites en la decantación. El nuevo fideicomiso debe ser irrevocable y tener algunas otras disposiciones que coincidan con la confianza original.
La decantación puede ser una herramienta valiosa cuando hay un cambio importante en la ley o las circunstancias del beneficiario, o no hay insatisfacción con el administrador.
Debe trabajar con su planificador de bienes para elegir cuidadosamente el estado donde se encuentra el fideicomiso. Se encuentra un fideicomiso donde reside el administrador.
Algunos estados tienen leyes que los convierten en lugares más atractivos para fideicomisos al permitir muchas de las protecciones disponibles en fideicomisos extranjeros pero a menor costo y sin provocar atención del IRS. Los estados más favorables probablemente son Dakota del Sur, Nevada, Alaska y Delaware, pero no descarten a otros.
Una desventaja potencial es que las leyes estatales son bastante nuevas y no se han probado en los tribunales. Además, las leyes tienden a tener períodos de espera. Por ejemplo, todas las protecciones de activos podrían no activarse hasta que el fideicomiso haya sido propietario de los activos y haya sido ubicado en el estado durante al menos cuatro años.
Si elige un estado que no sea el que sea residente, un banco o una empresa fiduciaria probablemente debe ser el administrador.
Hay varios otros elementos a considerar para su plan de protección de activos.
Puede hacer regalos directos a los demás cuando el objetivo principal es proteger los activos de sus acreedores potenciales.
También puede considerar transferir activos a un fideicomiso que beneficie a su cónyuge. Los activos deben estar protegidos de sus acreedores, pero usted se beneficia del fideicomiso indirectamente cuando se realizan distribuciones para beneficio de su cónyuge.
También puedes vender activos. Por ejemplo, puede vender un activo a los miembros de la familia a cambio de una nota a plazo a largo plazo o una anualidad privada. Usted se beneficia de los pagos, pero es posible que sus acreedores no puedan adjuntar el activo. No intente esto sin la ayuda de un buen asesor profesional.
Una estrategia utilizada con una residencia personal u otros bienes inmuebles es gravarla con deuda. El activo tiene poca capital y, por lo tanto, tiene poco valor para los acreedores. Recibe los ingresos del préstamo y los estructura para estar a salvo de los acreedores.
Para la mayoría de las personas, la mejor solución es una combinación de estrategias que varía con sus objetivos, los activos que poseen y si su principal preocupación es sus acreedores o lo que podría suceder con la próxima generación.
