Cuando la mayoría de las personas escuchan “plan 529”, inmediatamente piensan en ahorros para la universidad. Si bien ese es el propósito principal de estas cuentas, los cambios recientes en las reglas han ampliado la forma en que las familias pueden usar los planes 529. Estos cambios han abierto la puerta a un beneficio secundario sorprendente y poderoso: reactivar los ahorros para la jubilación de un niño.
Cómo un plan 529 puede ayudar a un niño a ahorrar para su jubilación
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En esencia, un plan 529 es una cuenta de inversión con ventajas fiscales diseñada para gastos educativos. Las contribuciones aumentan con impuestos diferidos y los retiros utilizados para costos educativos calificados están libres de impuestos a nivel federal. Históricamente, una de las mayores dudas que tenían las familias a la hora de financiar un plan 529 era el miedo a ahorrar en exceso. ¿Qué pasa si el niño recibe becas, elige una escuela menos costosa o simplemente no asiste a la universidad?
Las nuevas reglas han ayudado a resolver ese problema y, al hacerlo, han convertido los planes 529 en una herramienta de generación de riqueza a largo plazo.
La oportunidad de reinversión de Roth IRA
A partir de 2024, los fondos 529 no utilizados se pueden transferir a una Roth IRA para el beneficiario, sujeto a ciertas reglas. Este cambio permite a las familias reutilizar el exceso de ahorros para educación en activos de jubilación que continúan creciendo libres de impuestos.
Así es como funciona:
- El plan 529 debe haber estado abierto durante al menos 15 años.
- No son elegibles las contribuciones y ganancias sobre aquellas contribuciones realizadas dentro de los últimos cinco años.
- Las reinversiones tienen un límite al límite de contribución anual Roth IRA, actualmente $7500 para 2026.
- Hay un límite de reinversión de por vida de $35,000 por beneficiario.
Si bien $35,000 puede no parecer un gran saldo de jubilación, el verdadero poder reside en el tiempo.
El tiempo es el activo más valioso
Iniciar temprano los ahorros para la jubilación le da al crecimiento compuesto décadas para funcionar. Si un niño ingresa $35,000 en una cuenta IRA Roth cuando tiene poco más de 20 años y nunca agrega un dólar más, esa cuenta podría crecer significativamente cuando llegue la edad de jubilación.
Por ejemplo, suponiendo un rendimiento anual del 7%, 35.000 dólares invertidos a los 22 años podrían crecer hasta más de 350.000 dólares a los 65 años, totalmente libres de impuestos. Se trata de una ventaja sustancial que muchas personas no logran hasta mucho más tarde en la vida.
De esta forma, un plan 529 puede actuar como una cuenta puente. Primero, para apoyar la educación, y luego, si quedan fondos, hacer una transición fluida hacia los ahorros para la jubilación.
La flexibilidad reduce el riesgo
Esta flexibilidad adicional cambia fundamentalmente la forma en que las familias pueden pensar en ahorrar. Financiar un plan 529 ya no es una apuesta de todo o nada en la universidad. Los padres y abuelos pueden contribuir sabiendo que el exceso de fondos no se desperdiciará ni se penalizará gravemente: se pueden redirigir hacia el futuro financiero a largo plazo del niño.
Además, el titular de la cuenta puede cambiar de beneficiario. Si un niño no necesita los fondos, otro miembro de la familia puede beneficiarse o la cuenta puede permanecer vigente para las generaciones futuras.
Una herramienta de planificación estratégica
Usar un 529 como parte de un plan financiero más amplio puede generar beneficios multigeneracionales. Las familias que comienzan temprano, contribuyen consistentemente e invierten para crecer pueden potencialmente financiar la educación y al mismo tiempo plantar las semillas para una seguridad financiera de por vida.
Si bien los planes 529 no deberían reemplazar los ahorros tradicionales para la jubilación de los padres, pueden ser un complemento poderoso, especialmente para familias enfocadas en brindarles a sus hijos no solo una educación, sino también una ventaja financiera que dure mucho más allá de la graduación.
Como siempre, es importante consultar a un profesional de impuestos o inversiones antes de tomar estas importantes decisiones.
