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Antes de las elecciones, algunos aumentaron los asesores Cuenta de jubilación individual Roth conversiones para los clientes en medio de la amenaza de impuestos más altos después de 2025.
Ahora, Los aumentos de impuestos son menos probables. bajo el presidente electo Donald Trump. Sin embargo, la demanda de conversiones Roth continuará a medida que los inversores busquen estrategias de planificación fiscal a largo plazo, dijeron los expertos.
“En general, vemos un aumento en las conversiones Roth a finales de año y en el nuevo año antes de la fecha límite de presentación de impuestos en abril, y esperamos ver estas tendencias nuevamente en 2025”, dijo Rita Assaf, vicepresidenta de ofertas de jubilación en Fidelity Investments.
Fidelity experimentó un aumento interanual del 45% en el volumen de conversiones Roth a partir de julio, dijo Assaf.
Pero si bien las conversiones Roth van en aumento, muchos inversores todavía están aprendiendo sobre la estrategia.
“Creo que sólo veremos un aumento en las conversiones de Roth IRA”, dijo el planificador financiero certificado Byrke Sestok, socio de Moneco Advisors en Harrison, Nueva York.
“El porcentaje de personas que conocen los beneficios de las conversiones Roth IRA sigue siendo bajo”, dijo. “El número de personas que realmente ejecutan una conversión es aún menor”.
El beneficio de las conversiones Roth
Las conversiones Roth cambian antes de impuestos o fondos IRA no deducibles a una Roth IRA, que puede impulsar el crecimiento libre de impuestos. La compensación está pagando impuestos regulares sobre la renta sobre el saldo convertido.
Con Trump Recortes de impuestos de 2017 programado para expirar después de 2025, incluidos tramos impositivos federales más bajos, algunos asesores han acelerado las conversiones Roth para que sus clientes aprovechen las tasas impositivas más bajas hasta 2025.
Sin embargo, Trump ha prometió extender sus exenciones fiscales de 2017, que mantendrían intactos los tramos impositivos más bajos. Ese plan podría ser más fácil si los republicanos controlaran la Casa Blanca, el Senado y la Cámara de Representantes.
Incluso sin aumentos de impuestos por parte del Congreso, dijeron los expertos, las conversiones Roth pueden reducir los impuestos a largo plazo en su cartera, particularmente para los trabajadores mayores y los jubilados con saldos considerables antes de impuestos.
Sin embargo, si las conversiones Roth tienen sentido depende de su “situación financiera única”, dijo Assaf.
Llenando tramos impositivos
Los asesores suelen completar las conversiones Roth en años de menores ingresoscomo la jubilación anticipada antes de reclamar los beneficios del Seguro Social o recibir las distribuciones mínimas requeridas. La estrategia puede minimizar la factura de impuestos inicial y al mismo tiempo reducir su saldo antes de impuestos.
Actualmente, se puede considerar “llenar los tramos impositivos del 12% y 24%” con ingresos generados por una conversión Roth porque hay un gran salto al siguiente nivel, dijo Sestok.
Sin embargo, es importante realizar una proyección fiscal completa, incluyendo todas las demás fuentes de ingresos, antes de ejecutar la estrategia, dicen los expertos en impuestos.
Cada tramo se basa en el “ingreso imponible”, que se calcula restando la mayor de las deducciones estándar o detalladas de su ingreso bruto ajustado. El umbrales de ingresos imponibles aumentará en 2025.
