Kate_septiembre2004 | E+ | Imágenes falsas
A medida que 2025 llega a su fin, muchos asesores financieros se están preparando para 2026, lo que traerá cambios clave en el ahorro para la jubilación en planes 401(k).
Entre esos cambios están actualizaciones del límite de contribución y un importante cambio fiscal para ciertos inversores, lo que podría afectar la planificación a largo plazo.
“El cambio más impactante para el próximo año será hacia las personas con altos ingresos”, dijo el planificador financiero certificado Juan Ros, socio de Forum Financial Management, con sede en Scottsdale, Arizona.
A finales de 2025, más de 144 millones de estadounidenses participará en los llamados “planes de beneficios definidos” a través de un empleador, como los planes 401(k), según la Asociación de Inversión Institucional de Contribución Definida.
Los cambios al plan 401(k) para 2026 se producen cuando a muchos estadounidenses les preocupa cómo la inflación, la volatilidad del mercado de valores y la Clima político estadounidense podría afectar sus ahorros.
Estas son algunas de las cosas clave que debe saber.
Límites de contribución más altos al 401(k)
A partir de 2026, podrás canalizar más ahorros en su 401(k).
El límite de aplazamiento de los empleados es de $24,500 para 2026, frente a $23,500 en 2025, anunció el IRS en noviembre. Para inversores de 50 años o más, el contribución de puesta al día aumentará a $8,000 en 2026, frente a $7,500. El “supercontribución de puesta al día” para los ahorradores de 60 a 63 años se mantiene en $11,250.
“Estos aumentos son importantes porque ayudan a los ahorradores de jubilación a mantener el ritmo del aumento de los ingresos y la inflación, al tiempo que reducen los ingresos sujetos a impuestos en los años de altos ingresos”, dijo CFP André Small, fundador de la firma de asesoría A Small Investment en Humble, Texas.
Actualmente, sólo un pequeño porcentaje de inversores 401(k) maximizan los aplazamientos de los empleados cada año.
En 2024, solo el 14% de los participantes del 401(k) Maximizó sus planessegún el informe How America Saves 2025 de Vanguard, basado en más de 1,400 planes calificados y casi 5 millones de participantes.
Por lo general, estos inversores son personas mayores, con mayores ingresos y una permanencia más larga en sus empresas, según el mismo informe. Hasta ese momento, casi la mitad de los participantes de Vanguard que ganaban más de $150,000 al año alcanzaron el máximo de aplazamientos.
En promedio, el tasa de ahorro combinada 401(k)incluidos los depósitos de los empleadores, se estimó en un 12% para 2024, según Vanguard.
Quienes ganan más podrían perder una exención fiscal
Por lo general, las contribuciones de recuperación 401 (k) para inversores de 50 años o más pueden ser Roth tradicionales antes o después de impuestos, según lo que permita el plan.
Pero a partir de 2026, las contribuciones de recuperación en general debe ser Roth después de impuestos si ganaste más de $150,000 de su empleador actual en 2025, según el IRS. Promulgado a través de la Ley Segura 2.0 de 2022, este umbral se ajustó a la inflación para 2026.
“Efectivamente, este cambio significará que las personas con mayores ingresos pagarán más impuestos ahora”, dijo Ros de Forum Financial Management.
Las contribuciones 401(k) antes de impuestos brindan una exención fiscal inicial, pero los inversores pagan impuestos sobre la renta regulares al momento del retiro. En comparación, el crecimiento de las contribuciones Roth después de impuestos está libre de impuestos.
Por lo general, la elección entre contribuciones Roth o contribuciones 401(k) de recuperación antes de impuestos depende de varios factores, incluidos sus ingresos actuales y esperados. tramos impositivos futurosdicen los expertos. Si bien las personas con mayores ingresos podrían perder una exención fiscal del año en curso en 2026, pueden realizar proyecciones con un asesor para elaborar estrategias para objetivos de planificación fiscal a largo plazo.
