Reducir las ganancias de capital con pérdidas de capital
Si tienes pérdidas de capital Del año en curso, o pérdidas de capital de años anteriores que aún no ha deducido, puede reclamar esas pérdidas no utilizadas para reducir una ganancia de capital del año fiscal actual. Las pérdidas de capital continúan indefinidamente, sin caducidad.
También puede activar estratégicamente las pérdidas de capital vendiendo inversiones con pérdidas antes de fin de año, una estrategia conocida como Venta de pérdida de impuestos.
¿Pueden las contribuciones de RRSP reducir el impuesto sobre las ganancias de capital?
Una contribución a tu Plan de ahorro de jubilación registrado (RRSP) Puede ayudar a reducir el impuesto potencial a pagar también, Leslie.
Cuando contribuye a un RRSP, puede reclamar una deducción contra sus ingresos en la medida que tiene habitación RRSP disponible. Las deducciones de RRSP reducen sus ingresos imponibles, sobre el cual se calcula el impuesto sobre la renta. Entonces, para responder a su pregunta, Leslie, una contribución RRSP puede reducir los impuestos a pagar en su ganancia de capital.
Sin embargo, si sus ingresos son relativamente bajos, no puede pagar ningún impuesto sobre una ganancia de capital. En Canadá, hay un cantidad personal básica de $ 16,129 a nivel federal y entre $ 8,744 y $ 22,323 provincialmente que obtiene ingresos por debajo de estos niveles libres de impuestos. Otras deducciones y créditos fiscales también pueden reducir los impuestos sobre una ganancia de capital. El punto es que un contribuyente de bajos ingresos con una ganancia de capital puede no pagar impuestos de todos modos.
Vendiendo activos? Lea nuestra Guía de ganancias de capital
¿Cuándo tienen sentido las contribuciones RRSP?
Como resultado, las contribuciones RRSP generalmente tienen sentido en niveles de ingresos más altos. De hecho, la mejor estrategia es contribuir a un RRSP en años de altos ingresos y retirar el dinero en el futuro, generalmente en la jubilación, cuando está en un soporte fiscal.
Si sus ingresos para el año fiscal en cuestión, incluida la ganancia de capital, es más bajo que su ingreso futuro proyectado, puede optar por pagar el impuesto sobre la ganancia de capital, Leslie. Del mismo modo, si anticipa un gran aumento en sus ingresos debido a una ganancia de capital futura, podría decidir retrasar las contribuciones de RRSP hasta ese año futuro.
Curiosamente, incluso puede contribuir a su RRSP y diferir la deducción. Debe informar las contribuciones de RRSP en el año que se realizan (las contribuciones realizadas durante los primeros 60 días del año se informan sobre el regreso del año anterior), pero puede elegir aplazar la deducción a un año futuro. Si puede deducir el monto al año a partir de ahora y ahorrar impuestos en, por ejemplo, una tasa impositiva 10% más alta que en el año en curso, esa es una tasa de rendimiento después del impuesto garantizada del 10%, lo cual es convincente.
