RRIF División de ingresos
Por un lado, puede dividir hasta el 50% de sus ingresos de pensión elegibles con un cónyuge o socio de derecho consuetudinario. Esto puede reducir el impuesto combinado por pagar al trasladar los ingresos de su declaración de impuestos a su cónyuge. Los retiros de RRSP no cuentan, pero los retiros de RRIF son elegibles para dividirse una vez que tenga 65 años.
Los ingresos de pensión elegibles también califican para un monto federal de ingresos de pensión crédito fiscal que reduce el impuesto a pagar en hasta $ 2,000 de ingresos calificados. Los montos de ingresos de pensiones provinciales oscilan entre $ 1,000 y $ 2,000. Por lo tanto, una pequeña cantidad de retiros de RRIF puede estar libre de impuestos o cerca de él.
Conversión parcial de un RRSP
Si convierte parte de su RRSP en un RRIF, Jackie, solo la porción convertida está sujeta a la retirada mínima anual. El saldo de su cuenta RRSP no lo es.
Si tiene múltiples cuentas RRIF, los retiros mínimos se calculan de forma independiente para cada cuenta.
Una vez más, el retiro mínimo se aplica solo el año después de abrir su RRIF. No hay retiro mínimo en el año inicial.
Confirmando retiros mínimos
Su institución financiera es responsable de confirmar su retiro mínimo y asegurarse de que lo tome cada año. Deben notificarle temprano en el año calendario sobre el valor de fin de año y el retiro mínimo resultante basado en su edad.
La institución financiera generalmente le dará la opción de seleccionar la frecuencia de sus retiros, como anuales, trimestrales, mensuales o de otro tipo, y si desea que se retire el impuesto sobre la renta opcional.
Como se mencionó, no se requiere retener impuestos sobre los retiros mínimos. Los montos superiores al mínimo, si realiza retiros adicionales, están sujetos a tasas impositivas de retención progresivamente más altas. Pero dado que los ingresos están sujetos a impuestos, algunos titulares de cuentas RRIF eligen tener un impuesto opcional retenido en previsión del impuesto adeudado.
