Al principio, uno pensaría que tener 158.000 dólares de inversiones sería mucho mejor que tener 120.000 dólares y su estrategia de aplazamiento de impuestos (hacer retiros mínimos del RRIF) era la mejor opción. Sin embargo, es posible que esté equivocado.
¿Qué le pasa a tu RRIF cuando mueres?
Cuando usted muere, a menos que le deje su RRIF a su cónyuge, el el saldo total está sujeto a impuestos en su declaración de impuestos final como ingreso. Si muere en enero, sus otras fuentes de ingresos podrían ser modestas. Si muere en diciembre, su patrimonio deberá pagar más impuestos.
En el caso hipotético de nuestra mujer de 80 años, morir a los 90 años podría generar entre $40.000 y $50.000 de impuestos a pagar sobre su RRIF, si solo hiciera los retiros mínimos. Dependería de la época del año en que murió, qué deducciones o créditos podrían estar disponibles, etc. Pero ya sea que realice los retiros mínimos del RRIF o realice retiros adicionales y aporte el extra a una TFSA, el valor después de impuestos de las inversiones podría ser de aproximadamente 120.000 dólares.
En un caso como el suyo, Anne, si sus ingresos provienen principalmente de pensiones gubernamentales y su RRIF es su activo principal además de potencialmente su hogar, es posible que no haya una diferencia convincente entre las dos estrategias de retiro. Si alguien tenía un RRIF sustancial, ingresos más altos o era más joven y tenía más años para utilizar tramos impositivos bajos, puede haber una ventaja patrimonial al realizar retiros adicionales del RRIF.
A quién pedir consejo y qué preguntar
Mi madre enfermó terminalmente cuando tenía 60 años, Anne, y sabíamos que su esperanza de vida se había acortado. Estratégicamente realizamos retiros adicionales del RRIF durante un par de años para tratar de minimizar el impuesto a pagar sobre su patrimonio.
¿El objetivo de minimizar los retiros de impuestos y RRIF? Una estrategia fiscal y patrimonial que incluya retiros adicionales del RRIF es específica de la situación y depende del patrón de hechos. Pero soy partidario de al menos considerarlo.
si tu asesor financiero o un contable no te ha planteado este concepto, eso no significa que no te hayan hecho los cálculos, Ana. Pero puede valer la pena hacerse la pregunta: ¿Los retiros adicionales del RRIF significarán menos impuestos sobre mi patrimonio? Pregunte porque la mayoría de los asesores financieros se centran en inversiones y la mayoría de los contadores se centran en hacer su declaración de impuestos del año anterior. Los abogados que preparan testamentos pueden simplemente aceptar sus instrucciones en lugar de considerar las implicaciones fiscales de su plan patrimonial. Esto de ninguna manera es un golpe para ninguno de esos profesionales, pero es necesario comprender las limitaciones de cualquier consejo y hacer las preguntas correctas.
Si administra sus propias inversiones o haz tus propias declaraciones de impuestoseso significa que usted también tiene la tarea de considerar consideraciones impositivas y patrimoniales más amplias por su cuenta.
