La condonación de préstamos estudiantiles vuelve a estar sujeta a impuestos: cómo prepararse

Préstamo estudiantil Los prestatarios cuya deuda se cancele en 2026 o más tarde pueden enfrentar una importante factura de impuestos.

Una ley que blindó condonación de préstamos estudiantiles de impuestos a nivel federal, parte de la Ley del Plan de Rescate Estadounidense de 2021, expiró el 31 de diciembre de 2025. Presidente Donald Trump “gran y hermoso billete” no amplió ni hizo permanente esa disposición.

Como resultado, ciertos prestatarios que recientemente recibieron la cancelación de la deuda educativa o esperan recibirla en el futuro deben tomar medidas lo antes posible para estar preparados, dicen los expertos.

El cambio impositivo se aplica a los impuestos del Departamento de Educación. planes de pago basados ​​en los ingresoso IDR. Promulgado en los años 90los planes IDR limitan los pagos mensuales de las personas a una parte de sus ingresos discrecionales y excusan cualquier deuda restante después de un cierto período, generalmente 20 o 25 años.

“Mucha gente está muy cerca de cumplir los 20 o 25 años”, dijo Ethan Miller, planificador financiero certificado y fundador de Planning for Progress en el área de Washington. Miller se especializa en préstamos para estudiantes.

“Esas son las personas que realmente necesitan pensar en cómo les afectará la llamada bomba fiscal…”, dijo.

Condonación de préstamos por servicio públicoun programa para empleados gubernamentales y sin fines de lucro que elimina los préstamos federales después de 120 pagos mensuales calificados, permanece libre de impuestos.

La factura de impuestos federales sobre la condonación de préstamos estudiantiles podría ser sustancial. El saldo promedio de los préstamos para los prestatarios inscritos en un plan IDR es de alrededor de $57,000, dijo el experto en educación superior Mark Kantrowitz.

Para aquellos en el tramo impositivo del 22%, la condonación de esa cantidad provocaría una carga fiscal de más de 12.000 dólares, estimó Kantrowitz. Las personas con ingresos más bajos, o aquellos en la categoría impositiva del 12%, todavía deberían alrededor de $7,000.

Además, algunos prestatarios podrían incurrir en obligaciones tributarias estatales sobre su saldo condonado, dicen los expertos.

Más de 42 millones de estadounidenses tienen préstamos estudiantiles y la deuda pendiente supera 1,6 billones de dólares.

La nueva posible obligación tributaria se produce al mismo tiempo que muchos prestatarios de préstamos estudiantiles han enfrentado retrasos para acceder a la condonación de la deuda. Pero en un acuerdo reciente entre la Federación Estadounidense de Maestros y la administración Trump, los funcionarios del Departamento de Educación aclararon que los prestatarios que se volvieron elegibles para la condonación de préstamos estudiantiles en 2025 no deberá impuestos federales del alivio, incluso si su deuda no se liquida oficialmente hasta más tarde.

Eso significa que si recibió confirmación de que es elegible para la cancelación de la deuda en 2025, debe guardar ese registro fechado, dijo Nancy Nierman, subdirectora del Programa de Asistencia al Consumidor de Deuda Educativa en Nueva York.

Es posible que pueda utilizar ese documento para demostrar que tenía derecho al alivio antes de que caducara la disposición libre de impuestos, dijo Nierman.

A partir de 2026, la condonación de préstamos estudiantiles cuenta como ingreso, lo que podría “empujar su categoría impositiva hasta”, dependiendo del tamaño de su saldo eliminado, dijo CFP y profesional certificado en préstamos estudiantiles Landon Warmund con Reliant Financial Services en Kansas City, Missouri.

Eso podría aumentar su factura de impuestos y afectar su elegibilidad para diversas deducciones y créditos, dijo.

“Lo más importante que estoy enfatizando para los prestatarios es que si saben que esto va a suceder, sean proactivos con la planificación”, dijo Warmund, quien también es miembro del comité de CNBC. Consejo Asesor Financiero.

Primero, necesitará saber cuándo es elegible para la condonación del plan IDR. Eso ahora podría ser más difícil sin la herramienta de seguimiento disponible anteriormente en StudentAid.gov, que fue eliminado a principios de este año, dicen los expertos.

El Departamento de Educación “actualmente no tiene planes de reanudar el uso de la herramienta”, según un informe de diciembre. presentación judicial.

Sin embargo, puede trabajar con un asesor para determinar cuándo es elegible para la condonación y comenzar a estimar el impacto fiscal, según los ingresos de ese año. Luego puede comenzar a ahorrar dinero y explorar el IRS. opciones de planes de pago.

“Hay que estar preparado para estas obligaciones fiscales”, afirmó Warmund. Pero usted puede “anticiparse y planificar en consecuencia”.