Aún puede utilizar el tramo de ganancias de capital del 0% para 2025

Después de vender, puede “actualizar la página y recomprar el mismo valor de inmediato”, dijo el planificador financiero certificado Cody Garrett, fundador de Measure Twice Planners en Houston.

El regla de venta de lavado previene una exención de impuestos sobre las pérdidas cosechadas cuando se compran activos “sustancialmente idénticos” dentro del período de 30 días antes o después de la venta, según el IRS.

Pero esa regla no se aplica cuando se compran y venden activos rentables, dijo Garrett, quien también es coautor del nuevo libro, “Planificación fiscal hasta y durante la jubilación anticipada“.

Aún así, cosechar ganancias puede ser complicado porque generar más ingresos puede tener otras consecuencias, dijo.

Esto es lo que los inversores necesitan saber.

Para los activos poseídos durante más de un año, las ganancias generalmente califican para ganancias de capital a largo plazo, gravadas al 0%, 15% o 20%, dependiendo de la renta imponible. Algunas personas con mayores ingresos también pagan a 3,8% impuesto sobre la renta neta de inversiones.

Para 2025, el límite de ingresos imponibles para el tramo del 0% es $48,350 para contribuyentes solteros o $96,700 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta. Usted calcula el ingreso sujeto a impuestos restando la mayor de las deducciones estándar o detalladas de su ingreso bruto ajustado.

Tenga en cuenta que la deducción estándar es de $15,750 para los contribuyentes solteros y de $31,500 para los casados ​​que presentan una declaración conjunta para 2025. Por ejemplo, si una pareja casada gana $120,000, su ingreso imponible fácilmente podría caer por debajo de $96,700 después de restar la deducción estándar de $31,500.

Existen deducciones estándar adicionales para los estadounidenses mayores, incluida la nueva $6.000 “bono senior” promulgado a través del presidente Donald Trump‘s “gran y hermoso billete“.

Sin embargo, podría elevar los ingresos imponibles por encima de los umbrales de ganancias de capital del 0% después de vender inversiones.

Además, fin de año pagos de fondos mutuos o los dividendos de fondos cotizados en bolsa podrían aumentar su ingreso total imponible.

“Mucha gente reinvierte los dividendos de ETF o fondos mutuos”, dijo CFP Michael DeMassa, fundador de Forza Wealth Management en Sarasota, Florida. “Nunca lo recibieron, pero aparece en su declaración de impuestos”.

Por ejemplo, los estadounidenses de mayor edad podrían, sin saberlo, generar impuestos más altos sobre Beneficios del Seguro Social. O la ayuda financiera universitaria de su familia podría verse afectada al presentar la Solicitud gratuita de ayuda federal para estudiantes.

Otro posible problema podría ser la elegibilidad para la Ley de Atención Médica Asequible subsidios de seguros de salud en el mercadoque hacen que las primas mensuales sean más asequibles. Para 2025, más de 22 millones de personas, aproximadamente 92% de los inscritosreciben el subsidio, según KFF, una organización de políticas de atención médica.

Antes de vender activos, “es necesario conocer el impacto fiscal” porque “hay muchas partes móviles”, dijo DeMassa de Forza Wealth Management.