Admito que este tema puede ser confuso. Primero, comencemos con la definición del Seguro Social de edad de jubilación completa. Dependiendo de su año de nacimiento, la edad completa de la jubilación varía desde los 66 años hasta los 67 años. Para nuestro propósito, asumiremos una edad de jubilación completa de 67. ¿Qué es importante sobre su edad completa de jubilación? La limitación de ganancias anual solo se aplica si solicita beneficios del Seguro Social antes de alcanzar su edad completa de jubilación. Para la mayoría de las personas, lo más temprano que puede solicitar los beneficios de jubilación del Seguro Social es la edad de 62 años. Por lo tanto, la limitación anual de ganancias es efectiva para las edades de entre 62 y 67 años. A su plena edad de jubilación, la limitación de ganancias anual desaparece. ¿Porqué es eso? El Seguro Social lo considera completamente retirado en su “edad completa de jubilación”. Por lo tanto, en su plena edad de jubilación, puede obtener cualquier cantidad de ingresos y no estará sujeto a la limitación de ganancias. Si solicita beneficios temprano, entre las edades de 62 a 67, básicamente está diciendo al Seguro Social que se está considerando completamente jubilado. Dado que el Seguro Social no lo considera completamente jubilado porque no ha alcanzado su edad de jubilación total, se le permite obtener salarios y/o ingresos por autocontrol en 2025 hasta el monto de $ 23,400 sin ser sometido a la limitación anual de ganancias. Si supera esta cantidad, no se lo considera completamente retirado y el Seguro Social aplicará el cálculo anual de limitación de ganancias. La limitación se basa solo en los ingresos de W-2 y los ingresos por cuenta propia. Cualquier otro tipo de ingresos, como intereses, dividendos, ganancias de capital, ingresos de alquiler, distribuciones IRA/401K, etc., no se considera ingresos.
La razón por la que se llama la limitación de ganancias anuales es porque se basa en el año calendario. Si supera los $ 23,400 en un año calendario, el Seguro Social retenerá $ 1 por cada $ 2 que supere el límite. Por ejemplo, si ganó $ 43,400, estaría $ 20,000 por encima del límite, y dado que son $ 1 por una relación de $ 2, el Seguro Social retendrá $ 10,000. Si recibiera un beneficio mensual que era de $ 1,750, el Seguro Social retendría 6 meses de pagos ya que no pueden retener los montos parciales. En el año en que alcanza su edad completa de jubilación, en 2025, la limitación aumenta de $ 23,400 a $ 62,160, y en lugar de una relación de $ 1 por $ 2, es una relación de $ 1 a $ 3, lo que significa cada $ 3 de más de $ 62,160, el Seguro Social se retirará $ 1.
¿Qué sucede en nuestra situación anterior, donde la persona se retira el 30 de junio?
La limitación anual de ganancias solo entra en juego cuando comienza a recolectar beneficios del Seguro Social antes de su edad completa de jubilación. Entonces, por ejemplo, si se jubila a los 65 años y eso es el 30 de junio, el Seguro Social no se refiere a lo que ganó antes del 1 de julio. La limitación de ganancias anual solo se aplica a las ganancias después del 30 de junio a su edad completa de jubilación de 67. Recuerde, determinamos que el Seguro Social no se ocupa de las ganancias antes de recaudar beneficios, por lo que en esta situación, las ganancias de enero a junio no se consideran, solo las ganancias de julio a diciembre son lo que se trata del Seguro Social. En lugar de usar la limitación anual, puede usar la limitación mensual en el año de jubilación solamente. Siempre que no exceda las ganancias mensuales superiores a $ 1,950 por mes ($ 23,400/12), la limitación de ganancias no se aplica. Si supera la limitación en cualquier mes, la limitación solo se aplica a ese mes. Al año siguiente, está sujeto a la limitación anual de ganancias. Esta excepción es generalmente utilizada por los jubilados de mitad de año.
¿Qué sucede si se le paga un bono, un pago de vacaciones/enfermedad, salario de indemnización, pago por parte de la espalda, etc., en un mes después de jubilarse y comenzar a recaudar beneficios?
El Seguro Social se refiere a esto como “pagos especiales”, y mientras se completen estas ganancias antes de dejar de trabajar, pero pagado después de su fecha de jubilación, no cuentan para la limitación. Es posible que deba explicar esto al Seguro Social en el futuro, ya que se les proporciona información del IRS en función de su declaración de impuestos, que es anual.
¿Qué sucede si después de comenzar a recolectar beneficios del Seguro Social antes de su edad completa de la edad, regresa al trabajo o sabe que será significativamente más que la limitación de $ 23,400?
Obviamente, la vida ocurre, por lo que puede comenzar a recopilar beneficios del Seguro Social antes de alcanzar su edad completa de jubilación pensando que está completamente jubilado, y surge una excelente oferta de trabajo. O te aburres y vuelves al trabajo.
Debe comunicarse con el Seguro Social y hacerles saber que superará la limitación anual de ganancias. Comenzarán a retener los beneficios. No desea estar en una situación en la que sus beneficios del Seguro Social se paguen en exceso porque el Seguro Social no sabía que está excediendo el límite anual. Si esto sucede, deberá pagar todo el pago excesivo en su totalidad. La Administración del Seguro Social acaba de emitir una nueva directiva el 3/7/2025 para restablecer la tasa de recuperación de pago excesivo al 100% a partir del 27/03/2025. Esto significa que si se le pagan en exceso, el Seguro Social retendrá su control de beneficio completo hasta que se recupere el exceso de pago. Esta nueva directiva es solo para pagos excesivos recibidos después del 27/03/2025. Si ya tiene un acuerdo de recuperación de pago excesivo antes del 27/03/2025, eso no será enmendado. Consulte el enlace para más información: Seguro social para restablecer la tasa de recuperación de pago excesivo | SSA
¿Perderé esos beneficios porque estoy sujeto a la limitación de ganancias?
¡No! Nunca perderá su beneficio suponiendo que vivas hasta la esperanza de vida. Muchas personas piensan que si excede el límite de ganancias, pierde su beneficio del Seguro Social, y eso no es cierto. Nunca pierde su beneficio, es cuando se les paga. El Seguro Social usa lo que se llama el factor de reducción ajustado para recalcular sus beneficios cuando comienzan nuevamente. Es por eso que se usa el término “retenido”. Si está sujeto a la limitación de ganancias, esto dará como resultado un pago de beneficios mensual más alto cuando los pagos comiencen nuevamente o a más tardar cuando alcance su edad de jubilación completa cuando la limitación de ganancias ya no se aplique.
Recuerde, tome el beneficio equivocado en el momento equivocado, siempre es más pequeño y para siempre.
