Sherwin-Williams ha suspendido 401 (k) partidos, ¿todavía vale la pena contribuir?
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Este año, mi hija se unió a millones de otros trabajadores cuando se inscribió en el plan 401 (k) de su empleador. En estos días, se espera rutinariamente ese beneficio de los empleados: la oportunidad de pagar en una cuenta de jubilación futura es casi automática, y el beneficio adicional de una coincidencia del empleador solo endulza la olla.
Pero, ¿qué pasa si su empleador no ofrece una coincidencia? O peor, ¿qué pasaría si tomara un trabajo contando con un partido y luego su empleador anunció repentinamente que ya no contribuiría a su partido a su plan 401 (k)?
Sherwin-Williams Presses Pausa en los planes 401 (k)
Eso es exactamente lo que les sucedió a los trabajadores en Sherwin-Williams, una compañía de pinturas y recubrimientos con sede en Cleveland, Ohio. La compañía, que cuenta con poco menos de 50,000 trabajadores en todo el país, anunció planes para suspender temporalmente su partido 401 (k). De acuerdo a Cleveland.comque informó por primera vez la medida, la compañía citó varios factores, incluidas las altas tasas hipotecarias que han impulsado la demanda de viviendas a mínimos casi históricos y la inflación que ha reducido la demanda de bricolaje por tres años consecutivos. La compañía también señaló un dedo a las políticas arancelas y al aumento de los costos.
Según su plan actual, Sherwin-Williams coincide al 100% del primer 6% de las contribuciones elegibles para los empleados. Eso está por encima del promedio nacional informado de 4.6%. (Antes del anuncio, Forbes llamó a Sherwin-Williams a varias “mejores” listas en 2025, incluida Los mejores empleadores de Estados Unidos para la cultura de la empresa.)
A partir del 1 de octubre, esas contribuciones cesarán. La parada se caracteriza como una pausa: la compañía realizó movimientos similares durante la crisis financiera de 2009 y la pandemia Covid 2020. Cuánto tiempo podría durar la pausa es una suposición de nadie. Y no está claro si Sherwin-Williams hará recortes a otros programas o beneficios de los empleados, incluidos los vinculados a la compensación ejecutiva. La compañía no respondió a una solicitud de comentarios.
Desde el anuncio de principios de septiembre, las acciones de la compañía han seguido disminuyendo en gran medida, alcanzando un mínimo de $ 340.10 el 25 de septiembre de 2025. Según Barron’s, esta es la racha perdedora más larga de la compañía desde el 25 de enero de 1999, cuando cayó durante 13 sesiones consecutivas.
Si bien los empleados pueden estar descontentos con el cambio, no es ilegal. Las empresas pueden hacer cambios en los planes 401 (k), incluida la cantidad de partidos, y si ofrecer una coincidencia. Dependiendo del tipo de plan, es posible que las empresas ni siquiera necesiten avisar. Y, las empresas incluso pueden optar por eliminar sus programas por completo.
¿Qué deben saber los empleados sobre los planes 401 (k)?
Tony Kure, un gerente senior de cartera senior con sede en Cleveland y director gerente de Johnson Investment Counsel con más de 20 años de experiencia en servicios financieros, alienta a los empleados a aprovechar las oportunidades de igualación, llamándolos “un beneficio muy atractivo”. Sin embargo, advierte que los empleados deben tener en cuenta cómo funcionan los planes, y si podría haber alguna limitación.
Señala que la disposición correspondiente es discrecional y que la Compañía no está obligada a proporcionar el beneficio. Y, bajo algunos planes, el partido puede ni siquiera estar en efectivo. Las empresas a veces financian el monto del partido en las acciones de la compañía, dice, lo que podría conducir a una sobreexposición a una sola acción en la cartera del empleado.
También puede haber límites en los fondos coincidentes. Por ejemplo, las empresas pueden tener períodos de adjudicación que requieren que los empleados permanezcan con la empresa durante un período de tiempo específico antes de que tengan acceso a los fondos.
“Cada plan es diferente”, explica Kure, “y es importante que el empleado no asuma disposiciones que pueden o no ser parte de su plan”.
Antecedentes de planes 401 (k)
Antes de la década de 1970, no había un plan 401 (k). Como los planes de beneficios de los empleados, incluidos los fondos para la jubilación, comenzaron a cambiar, algunos en DC se preocuparon por lo que eso podría significar para los empleados. En 1974, el Congreso aprobó la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados, referida como ERISA, que proporcionó pautas y supervisión para ciertos tipos de planes de beneficios.
Finalmente, eso condujo a la creación de la Sección 401 (k) del Código de Rentas Internos como parte de la Ley de Ingresos de 1978. La nueva sección del Código permitió a los empleados optar por algunos de sus ingresos que se pagaran y gravan como una compensación diferida. Las regulaciones del IRS siguieron en 1981 y dejaron en claro que los empleadores podrían hacer contribuciones, esas coincidencias, a los planes de los empleados. En un año, muchos grandes empleadores en los EE. UU. Ofrecieron 401 (k) planes a sus trabajadores, con una coincidencia de empleador como un beneficio adicional.
Hoy, muchos empleados eligen hacer la mayor parte de sus ahorros de jubilación a través de un plan de jubilación 401 (k) o similar basado en el lugar de trabajo. Muchos tienen la opción de hacer sus contribuciones a un plan tradicional o Roth 401 (k). El plan Roth 401 (k) se introdujo en 2006 y permite a los empleados pagar el impuesto sobre sus contribuciones por adelantado. La desventaja es que no hay exención de impuestos para la contribución en sí, pero la ventaja es que no hay impuestos pagaderos en los retiros después de alcanzar los 59 años y medio o más (algunas otras restricciones se aplican).
Beneficios fiscales de los planes de jubilación
Muchos de nosotros pensamos inmediatamente en una IRA cuando pensamos en la jubilación. Con una IRA tradicional, usted hace contribuciones potencialmente deducibles de impuestos. Cualquier ganancia, incluidos intereses y ganancias, no se gravan hasta que se retira de la cuenta una vez que se retira. Si opta por una Roth IRA, las contribuciones no son deducibles de impuestos y se financian con dólares después de impuestos, pero la recompensa es que los retiros futuros no están libres de impuestos.
Su empleador puede ofrecer un plan de contribución definido como un planes 401 (k), 403 (b), 457 gubernamentales y el plan de ahorro de ahorro del gobierno federal. Con una cuenta de jubilación patrocinada por el empleador, puede patear una parte de su cheque de pago hacia el ahorro de jubilación (por lo general, contribuciones antes de impuestos), y su empleador puede ofrecer una contribución correspondiente. También puede haber una opción Roth para estas cuentas, como con una Roth IRA, con un Roth 401 (k) o un plan similar, a cambio de pagar impuestos por adelantado, las contribuciones y las ganancias pueden retirarse libres de impuestos en la jubilación.
Desde el punto de vista de los impuestos, el beneficio de las cuentas de jubilación tradicionales (sin remolinos) es generalmente doble: las ganancias no cuentan para sus ingresos de año actual, lo que reduce su posible factura de impuestos (y crece con impuestos conferencias. Cuando alcanza la edad de jubilación, los retiros están sujetos a impuestos a medida que elimina el dinero; pueden aplicarse ciertas excepciones.
(Puede encontrar los límites de contribución, incluidas las recuperaciones, para los planes de pensiones y otros artículos relacionados con la jubilación para año fiscal 2025 aquíy puedes encontrar las proyecciones para año fiscal 2026 aquí.)
Artículos de acción para empleados
Entonces, ¿qué deben hacer los empleados ahora? Kure alienta a los empleados a revisar sus planes: las contribuciones no deben olvidarse una vez hechas. Por ejemplo, si su empresa coincide con las contribuciones con las acciones de la compañía, los empleados deben comprender las restricciones de adjudicación y comercio asociadas con estas contribuciones. Si es posible, Kure aconseja que los empleados deben volver a visitar su exposición a las acciones individuales para evitar sobrecargar el riesgo asociado con él; puede ser algo bueno.
También debe familiarizarse con las reglas, dice Kure. Por ejemplo, a partir de 2026, los altos ganadores (definidos como los que ganan al menos $ 145,000) que tienen más de 50 años deberán tener provisiones coincidentes hechas en Cuentas de Roth 401 (k) después de impuestos En lugar de las cuentas 401 (k) desferidas por impuestos, típicamente utilizadas por los altos ganadores.
Al menos anualmente, Kure sugiere que los empleados revisen sus asignaciones de inversión 401 (k) y las reequilibraran a su asignación de activos objetivo, lo que significa que debería tener sentido para su etapa en la vida y el apetito de riesgo. Además, dice que los empleados deben considerar la integración de cuentas de inversión fuera de sus planes 401 (k) para garantizar que una asignación de activos de arriba hacia abajo sea adecuada para sus circunstancias específicas; en otras palabras, asegúrese de que su plan 401 (k) no sea un atípico en su estrategia de inversión general.
Además, los empleados deben considerar cuentas fuera de los planes de jubilación, como las cuentas de ahorro de salud (HSA), que pueden estar disponibles para ellos. Los empleados que no están eliminados debido a restricciones de ingresos pueden contribuir a IRA o Roth IRA como vehículos de jubilación separados de los planes de la empresa. Además, algunas compañías ofrecen otras oportunidades para ahorrar, incluidos los planes de compra de acciones de los empleados (ESPP), el seguro de vida grupal con descuento y las opciones sobre acciones de incentivos.
¿Deben preocuparse los empleados?
Sherwin-Williams no es la única compañía que toma este tipo de decisiones. En mayo de este año, Werner Enterprises, una empresa de camiones, anunciado que suspendería su programa de correspondencia 401 (k) para los empleados. Al igual que Sherwin-Williams, la compañía espera que la pausa sea temporal.
Los empleados deben prepararse para la posibilidad de que otras compañías puedan seguir. “Es completamente probable que esto pueda suceder en otras compañías”, dice Kure, “si una desaceleración económica más amplia o una recesión sucediera”.
Y aunque las reducciones de los empleados no son deseables, Kure sugiere que es mejor que la alternativa, lo que habría estado reduciendo el personal. “Dado el tiempo, el esfuerzo y los gastos involucrados con la reducción de la fuerza laboral y luego tener que volver a contratar cuando el negocio mejora, reducir la cantidad de correspondencia 401 (k) es una forma mucho más simple de reducir rápidamente los costos, lo que puede revertirse rápidamente”, explica.
Eso no significa que los empleados deberían ser arrogantes sobre este tipo de anuncios. Si las condiciones en su empresa se deterioran, ciertamente debe preocuparse por las perspectivas de empleo. Siempre es una buena idea, dice Kure, mantener las habilidades actualizadas y valiosas, solo por si acaso.
