Los requisitos de impuestos estimados son un problema frecuente para los jubilados, y muchos incurren en multas por pagar menos de sus impuestos estimados.
Afortunadamente, existe una estrategia poco conocida que puede ayudar a evitar sanciones cuando un jubilado se da cuenta a finales de año de que los pagos de impuestos estimados han sido demasiado bajos.
Los impuestos sobre la renta deben pagarse por adelantado durante el año. Si no se retienen de los ingresos, el contribuyente debe realizar pagos de impuestos estimados cuatro veces durante el año.
Se supone que los pagos de impuestos estimados se realizan a medida que se obtienen los ingresos. No puede evitar la multa realizando un pago global del impuesto estimado antes del 15 de enero de 2025, fecha límite para el pago final para 2024.
Hace unos años, el Congreso endureció los requisitos para los impuestos estimados y el IRS destinó más recursos a identificar y penalizar a los contribuyentes que no cumplieron con los requisitos.
El resultado, según datos anuales publicados por el IRS, es que las multas impositivas estimadas aumentaron un 42% entre 2012 y 2017 y otro 24% entre 2017 y 2022.
Los jubilados se encuentran entre los que probablemente se verán afectados por multas impositivas estimadas. La mayoría de los jubilados estaban acostumbrados a que se les retuvieran impuestos sobre la renta de sus cheques de pago durante los años laborales y les toma un tiempo adaptarse a realizar pagos de impuestos estimados. Además, calcular el monto correcto del pago puede resultar difícil cuando los ingresos fluctúan durante el año y de un año a otro.
Las tasas de interés más altas son otra razón por la que las sanciones impositivas estimadas se han vuelto más probables. La gente se acostumbró a ganar tipos de interés muy bajos sobre los saldos de efectivo. El aumento de las tasas de interés a partir de 2022 impulsó los ingresos por intereses de muchos jubilados, aumentando los pagos de impuestos estimados requeridos.
Cuando los pagos de impuestos estimados no se realizan dentro de los plazos o los pagos no son al menos el mínimo requerido, se impone una multa. La multa es un interés compuesto diariamente por el período en el que el gobierno no tuvo el dinero cuando debería tenerlo.
La tasa de interés se reajusta trimestralmente en función de las tasas de la deuda del Tesoro. Cualquier multa se cobra desde el día en que venció el pago hasta la fecha anterior entre la fecha en que venció la declaración de impuestos del año y la fecha en que realmente se realizó el pago.
Pero hay una opción que se puede utilizar a finales de año si olvidó realizar los pagos de impuestos estimados a principios de año o si los pagos resultaron ser demasiado bajos.
Cuando se retienen impuestos de los ingresos, el IRS considera que los pagos de retención se realizan de manera uniforme durante el año, incluso si hay un monto de retención grande cerca del final del año.
Ahí es donde entra en juego una IRA tradicional.
Puede solicitar una distribución de la IRA a finales de año y solicitar que se retenga una parte para los impuestos federales sobre la renta. Solicite una retención suficiente para evitar incurrir en multas impositivas estimadas para el año. (Tenga en cuenta que es probable que la distribución en sí esté sujeta a impuestos, lo que aumentará su obligación tributaria estimada para el año).
Pero primero consulte con su custodio de IRA.
Algunos custodios limitan el monto en dólares o el porcentaje de una distribución que se puede retener para impuestos. O podrían requerir que la distribución y la retención se soliciten antes de una fecha determinada para poder procesarse antes de fin de año.
Sin embargo, para muchos jubilados, la estrategia de retención de la cuenta IRA es una buena manera de evitar la multa por pagar menos de los impuestos estimados.
