5 formas de extender una confianza

Pasar dinero de una generación a la siguiente en fideicomiso puede tener sus dificultades. A menudo, cuando se crea un fideicomiso, los beneficiarios finales ni siquiera nacen. ¿Cómo está la persona que crea la confianza para saber cómo resultarán sus nietos si todavía están corriendo en pañales o si nunca han nacido?

Desafortunadamente, muchos fideicomisos que se crearon hace años son más básicos que los fideicomisos sofisticados que tenemos hoy. A menudo no contienen todas las campanas y silbatos que pueden agregar flexibilidad para circunstancias imprevistas. Por ejemplo, los fideicomisos mayores a menudo requieren distribución a un nieto a los 18 o 21 años. Los fideicomisos modernos, en comparación, a menudo mantienen el dinero en fideicomiso por más tiempo o permiten que el padre de un beneficiario decida mantener el dinero en confianza por más tiempo. A veces, la edad de distribución se extiende hasta que el niño es mayor, digamos los 30 años y, a veces, los fondos se mantienen en fideicomiso durante toda la vida del beneficiario. Hay varias razones por las cuales las personas quieren extender la edad de entregar una herencia a un niño, incluida la adolescencia prolongada, el abuso de sustancias, las adicciones al juego y la posibilidad de influencia indebida, entre otros.

Si tiene un fideicomiso familiar que requiere una distribución a un niño que no está listo para manejar una gran distribución de efectivo, tiene opciones. Aquí hay cinco acciones que debe considerar tomar:

1. Haga ejercicio su poder de cita: esta puede ser la opción más simple si está disponible para usted. Un poder de cita es la capacidad de cambiar los términos de cómo su hijo recibirá el dinero. Ejercer el poder envía el dinero a una nueva confianza que crea. Por ejemplo, puede requerir que, en lugar de darle al niño el dinero a los 21 años, el dinero continúa en confianza para la vida del niño. Por lo general, ejerce el poder de la cita modificando su voluntad para dirigir los fondos de fideicomiso a un nuevo fideicomiso. Deberá consultar con su abogado para determinar si el instrumento de confianza subyacente le permite tomar esta acción.
2. Decant: si ejercer un poder de cita no es una opción, puede verificar si la ley fideicomisaria o la ley estatal subyacente le permitirá decantar los activos de confianza a una nueva confianza con diferentes términos de confianza. Decantar un fideicomiso es similar a decantar una botella de vino. Vierte los viejos activos de confianza de la vieja confianza y en una nueva confianza. El nuevo fideicomiso contendrá términos que protegen los activos de las distribuciones directas al beneficiario.
3. Acuerdo de conciliación no judicial: otra opción puede ser firmar un acuerdo de conciliación no judicial o NJSA. Una NJSA permite que el administrador y ciertas partes interesadas modifiquen los términos de confianza sin intervención judicial, incluso si el fideicomiso es irrevocable. Deberá verificar que la ley estatal le permita entrar en una NJSA, y es posible que deba notificar al niño o pedirle al niño que firme el acuerdo. Esto puede ser problemático si el niño se niega.
4. Fideicomisos autosugurados: si siente que el niño sería susceptible de un cambio en los términos de confianza, puede hacer que el niño cree una confianza en sí mismo. Esto es simplemente una confianza en la que el niño se crea. Luego, el niño transferiría los activos de confianza que reciben a esta nueva confianza. A menudo, el nuevo fideicomiso será irrevocable, lo que significa que el niño no puede cambiarlo, o solo puede modificarse con el consentimiento de un tercero, como el padre del niño.
5. Orden judicial: si todo lo demás falla, es posible que tenga que ir a la corte y pedirle al tribunal que modifique los términos de fideicomiso. Dependiendo de la gravedad de la situación, como una adicción a las drogas en la que una gran cantidad de efectivo podría tener efectos potencialmente fatales, este puede ser su único recurso.