¿Qué es un respiro familiar?
Los canadienses pueden elegir entre dos tipos de RESP: individuo y familia. Ambas son cuentas registradas, lo que significa que están registrados con el gobierno federal, y permiten que sus ahorros e inversiones crezcan de forma impositiva.
Estas son las características clave que debe conocer para ambos tipos de RESP:
- El límite de contribución de por vida por el beneficiario (niño) es de $ 50,000.
- Un beneficiario puede tener más de un resp (por ejemplo, si un padre abre uno y un abuelo abre uno), sin embargo, la contribución máxima sigue siendo de $ 50,000.
- La Grant de Savings Education Savings (CESG) de Canadá coincide con el 20% de los primeros $ 2,500 en contribuciones de RESP por año. ¡Eso es $ 500 en dinero gratis por año!
- Si el ingreso ajustado de su familia está por debajo de una cierta cantidad (para 2023, fue de $ 106,717), también puede recibir el “CESG adicional”, que suma $ 100 más, después de contribuir con sus primeros $ 500 por año.
- El máximo de por vida del CESG, incluido CESG adicional, es de $ 7,200 por niño.
- Las familias de bajos ingresos también reciben el Bono de Aprendizaje de Canadá (CLB), sin que no se requiera contribución personal, a un máximo de por vida de $ 2,000 por niño.
- Las familias en Columbia Británica y Quebec tienen acceso a subvenciones adicionales: $ 1,200 en Columbia Británica y hasta $ 3,600 en Quebec. (Lea más sobre estos Subvenciones provinciales de respuesta.)
- No obtendrá una deducción fiscal por contribuir a un respiro como lo haría con un Plan de ahorro de jubilación registrado (RRSP)pero sus contribuciones no se gravarán cuando se retiren.
- Subvenciones y crecimiento del gobierno dentro de un resp son gravado cuando se retiren, pero se les imponerá un impuesto a la tasa impositiva marginal del niño, lo que probablemente será muy bajo.
- Puede convertir un RESP individual en una Family RESP en cualquier momento, así como agregar y eliminar a los beneficiarios del plan.
Cómo pagar la escuela y tener una vida: una guía para estudiantes y padres
Ahora que hemos cubierto los conceptos básicos de Resp, abordemos cinco de las preguntas más comunes sobre las respuestas familiares.
1. ¿Cómo se dividen los fondos en una Family Res se dividen entre los beneficiarios?
Aquí es donde entra en juego la flexibilidad de un respiro familiar. Fuera del CLB, las subvenciones del gobierno y el crecimiento de las inversiones se pueden compartir entre los beneficiarios del plan, y las cantidades no tienen que ser iguales. Entonces, si la educación de un niño cuesta más que la de otro, puede dividir los fondos en consecuencia. También puede comenzar a usar fondos Resp para la educación postsecundaria de un niño, mientras que otro todavía está en la escuela primaria y la recaudación de dinero de la subvención. Es bueno tener esa flexibilidad.
2. ¿Qué pasa si uno o más beneficiarios no usan sus fondos Res?
En un respeto familiar, los fondos no utilizados de un niño pueden asignarse a la educación de otro niño. Si ninguno de los beneficiarios asiste a la escuela, puede mantener el plan abierto en caso de que cambien de opinión.
También puede transferir cualquier ingreso no utilizado en el REP al RRSP o de su pareja como un pago de ingresos acumulado (AIP). El límite de transferencia es de $ 50,000, y tendría que devolver cualquier subvención del gobierno. Otros tres requisitos a tener en cuenta: debe tener suficiente sala de contribución RRSP para hacer la transferencia; El Res debe haber estado abierto por un mínimo de 10 años; y los beneficiarios deben tener 21 años o más y no buscar educación superior.
Si no tiene la intención de agregar más beneficiarios al plan, y ya no necesita el Resp, podría cerrarlo. Si es elegible, sus contribuciones originales se retirarán libres de impuestos, pero pagará impuestos sobre cualquier ganancia de inversión, a menos que se transfieran a su RRSP como AIP.
