Antes de darte mis pensamientos, tengo que preguntar: ¿Cuál es tu objetivo real? ¿Es para que su patrimonio pague menos impuestos, o es para maximizar la cantidad de riqueza que deja a sus beneficiarios? Si desea minimizar los impuestos en el patrimonio, puede dejarlo a la caridad o gastar y/o regalarlo antes de morir.
Sin embargo, tengo la sensación de sus preguntas de que desea tratar de mantener el valor en su RRIF y transmitirlo a sus beneficiarios, perdiendo la menor cantidad de impuestos posible. Sin embargo, un resultado potencial es que vives una vida larga y saludable en la jubilación y, naturalmente, te reduces tu rrif. En este escenario, el impuesto no será el problema que cree que puede ser.
El mito de pérdida de impuestos del 50%
Al igual que tú, a menudo escucho que cuando mueras perderás el 50% de tu RRIF. Es posible perder el 50%, pero como ontarian necesitaría alrededor de $ 1,260,000 en su RRIF, suponiendo que ese sea su único ingreso al muerte, debe tener un impuesto del 50%. Recuerde, tenemos un sistema fiscal progresivo. Si tiene $ 300,000 en su RRIF, solo perderá un 38.7% a pesar de que su tasa marginal es del 53.53%. Si tuviera $ 500,000, pagaría un 44.6%, nuevamente con la misma tasa impositiva marginal del 53.53%. (Leer sobre Soportes fiscales de Canadá.)
Un enfoque para ahorrar impuestos que puede funcionar es extraer dinero extra de su rrif y maximizar su Cuenta de ahorro libre de impuestos (TFSA). Pero ya ha maximizado su TFSA, por lo que está pensando en agregar a su cuenta no registrada. Además, sospecho que tiene una cartera no registrada que está utilizando para recargar su TFSA.
La razón principal por la que su estrategia propuesta puede no funcionar es debido a la composición libre de impuestos dentro del Plan de ahorro de jubilación registrado/RRIF, que es un beneficio enorme pero a menudo no reconocido. Además, existe el menor beneficio fiscal de poder nombrar a un beneficiario en su RRSP/RRIF, evitando así el impuesto a la administración del patrimonio.
Los retiros le costarán de otras maneras
Piense en lo que sucederá cuando retire el dinero de su RRIF para invertir en una inversión no registrada. Venderá una inversión, retirará el dinero y pagará impuestos, dejándolo con menos dinero para invertir de lo que sacó.
Además, el dinero adicional de RRIF que dibuja puede afectar su Seguridad de la vejez (OEA)y aumentará su tasa impositiva promedio. Cuando reinvierte el dinero en una cuenta no registrada, ¿comprará? certificados de inversión garantizados gicsacciones que pagan dividendos, o una inversión de ganancias de capital diferido? Cada tipo de inversión tiene diferentes implicaciones fiscales anuales que comen sus ganancias a largo plazo. Los dividendos/distribuciones anuales pueden incluso afectar algunos programas gubernamentales. Además, no puede tener un interés anual/distribuciones de pensiones a la división de pensiones con un cónyuge.
Finalmente, al morir puede haber Impuesto sobre ganancias de capital Para pagar, y tendrá que pagar impuestos a la administración de bienes que pagarán en la mayoría de las provincias. Es por esas razones que encuentro que a menudo no tiene sentido dibujar más de un RRIF para agregar a las inversiones no registradas o sin retiro.
