Consejos de ahorro de impuestos de fin de año para los canadienses para 2024

Reducir impuestos en el año en curso.

Hay varias maneras de hacer esto:

• Llenar las brechas de eficiencia fiscal: Muchos canadienses tienen espacio de ahorro no utilizado con ventajas fiscales en cuentas registradas, y esto es un verdadero error. Por ejemplo, puedes invertir en tu plan de ahorro para el retiro registrado (RRSP) para reducir el ingreso neto y, por lo tanto, no solo reducir los impuestos a pagar sino también aumentar los beneficios sociales para los que puede calificar, como el Prestación por hijos de Canadá (CCB)el crédito GST/HST y el Plan de atención dental de Canadá. abrir un primero cuenta de ahorros para el hogar (FHSA) si califica para ahorrar hasta $8,000 al año para una casa nueva. Debes abrir la cuenta para crear la sala anual, así que hazlo antes de fin de año, incluso si solo puedes reservar una pequeña cantidad de dinero.

• Planificar impuestos sobre las ganancias de capital. nuevo superior tasas de inclusión de ganancias de capital (66,7%) se aplicará a las ganancias de capital superiores a $250.000 por individuo, generadas después del 24 de junio de 2024. Por debajo de esto la tasa de inclusión se mantiene en el 50%. Esto afectará a los activos en cuentas no registradas, residencias personales, incluidas cabañas, propiedades de alquiler o ciertos activos comerciales. Al momento de escribir el nuevas reglas sobre ganancias de capital se esperaba que se convirtieran en ley.
• Planificar los niveles de ingresos del negocio. Los propietarios de empresas no constituidas en sociedad deberán pagar las primas del Plan de Pensiones de Canadá (CPP) al final del año junto con sus impuestos. Los costos están aumentando considerablemente; pueden exceder los $8,000 al año cuando el ingreso neto supera los $70,000. Pero es posible reducir los ingresos netos con una deducción por asignación de costos de capital (CCA) en la compra de un nuevo activo, como un automóvil o muebles nuevos. Mira esto con tu asesor.
• Gestionar pagos a plazos de impuestos: Si debía $3,000 o más cuando presentó sus impuestos el año pasado y en cualquiera de los dos años fiscales anteriores, la CRA le habría pedido que realizara pagos trimestrales de cuotas de impuestos. Los agricultores y pescadores realizan ese pago sólo una vez, a finales de diciembre. Pero ¿qué pasa si tus ingresos han bajado este año? Puede que no sea necesario realizar el pago de diciembre. En su lugar, utilice el flujo de caja para realizar inversiones desde el punto de vista fiscal antes de fin de año.

Recuperar impuestos pagados previamente

La mayoría de las personas no saben que se pueden realizar ajustes por errores u omisiones en declaraciones presentadas anteriormente hasta hace 10 años. Entonces, para 2024, eso significa de 2014 a 2023. Realmente puede ser rentable mirar hacia atrás y revisar las declaraciones presentadas anteriormente para detectar créditos fiscales omitidos, como gastos médicos, tasas de matrícula, donaciones caritativas o deducciones lucrativas como cuidado infantil, gastos de mudanza o cargos por inversiones. Puede trasladar las pérdidas de capital no utilizadas en un año fiscal para compensar las ganancias de capital de los tres años anteriores. También puede trasladar las pérdidas de capital no utilizadas indefinidamente al futuro. Las donaciones caritativas realizadas en un año fiscal se pueden trasladar hasta cinco años.

SPrepárese para minimizar los impuestos en el futuro.

Esto implica comprender las disposiciones de transferencia descritas anteriormente. Igualmente importante es saber en qué categoría impositiva se encuentran sus ingresos. El sistema fiscal canadiense se basa en la progresividad: cuanto más gana, mayor es el tipo impositivo que paga. Eso está determinado por varias tasas impositivas aplicadas a los tramos de ingresos, que se muestran a continuación.

Categorías y tasas de impuestos federales para 2024 y proyectadas para 2025

Si hay una brecha de ingresos antes del próximo categoría impositivaconsidere “completar los ingresos”. Las personas mayores podrían hacer un retiro adicional de su fondo registrado de ingresos para el retiro (RRIF)Por ejemplo. Otros podrían considerar generar algunas ganancias de capital a partir de la venta de activos financieros mantenidos fuera de una cuenta registrada.

Sin embargo, tenga en cuenta que el pago anticipado de impuestos podría generar pagos a plazos trimestrales. Sin embargo, como regla general, promediar los ingresos de un año a otro es beneficioso, especialmente si espera generar una gran fuente de ingresos, por ejemplo, a partir de la venta de un activo, en el futuro.

Si algún ingreso se ha extendido al siguiente tramo impositivo, considere reducirlo con un Contribución del RRSP o haciendo algo recolección de pérdidas fiscales para reducir los ingresos por plusvalías. También es posible que puedas dividir ciertas fuentes de ingresos (como una pensión) con tu cónyuge.

Ahorro fiscal con cuentas registradas

Finalmente, configure su futuro con las cuentas con ventajas fiscales que aparecen a continuación. No generan una deducción fiscal este año, pero contribuirán a impulsar su riqueza futura:

• Recarga tu TFSA: Todo lo que necesita es tener al menos 18 años y ser residente de Canadá para tener una cuenta de ahorro libre de impuestos (TFSA). Como se mencionó, las contribuciones no son deducibles, pero al retirarlas no hay impuestos ni sobre las ganancias ni sobre el capital. Este es un excelente fondo para emergencias, pero también potencialmente parte de un plan de jubilación de un millón de dólares, dependiendo de cuánto tiempo permanezca el dinero en el plan y sus tasas de rendimiento.
• Maximizar los ahorros en educación en RESP. Para obtener la Subvención de Ahorro para la Educación de Canadá y el Bono de Aprendizaje de Canadá relacionados del gobierno federal, debe contribuir a un plan de ahorro educativo registrado (RESP) para un niño. La cuenta puede ganar un CESG de hasta $600 cada año cuando invierte hasta $2500 (la subvención está sujeta a una prueba de ingresos). El CLB también se basa en sus ingresos netos; atrae $500 en el año en que se abre el RESP y luego $100 al año hasta que el niño cumple 15 años, para un total de $2,000. Por eso es importante presentar una declaración de impuestos cada año y reducir su ingreso neto con deducciones permitidas como cuidado infantil y contribuciones FHSA/RRSP.
• Maximizar el espacio de contribución de los RDSP: Planes de ahorro por discapacidad registrados (RDSP) Pensión complementaria para personas discapacitadas de una familia. Nuevamente, dependiendo de los niveles de ingresos, la contribución del RDSP atraerá lucrativas subvenciones y bonos gubernamentales.
• Consulte con un especialista en impuestos para explorar más. Esto es importante porque hay varias peculiaridades nuevas este año, incluyendo cambios al Impuesto Mínimo Alternativo (AMT) que afecta a aquellos en el cuarto tramo impositivo: más de $173,206 en 2024 y $177,883 en 2025.

Preguntas sobre planificación fiscal de fin de año

Este artículo no responderá todas sus preguntas sobre impuestos de fin de año. Así que he enumerado más preguntas sobre planificación fiscal que debería hacerse y tu asesorcada diciembre (o antes, en realidad).