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A pesar de un año fuerte para el mercado de valoreses posible que aún tenga pérdidas en su cartera. pero tu puedes apalancar activos para anotar un reducción de impuestosdicen los expertos.
La táctica, conocida como “recolección de pérdidas fiscales”, implica vender activos perdidos de cuentas de corretaje para reclamar una pérdida. Cuando presente sus impuestos, puede utilizar esas pérdidas para compensar las ganancias de la cartera. Una vez que las pérdidas de su inversión superen las ganancias, podrá utilizar el exceso para reducir los ingresos regulares hasta $3,000 por año.
“La recolección de pérdidas fiscales es una estrategia probada y verdadera para reducir las facturas de impuestos de los inversores”, dijo el planificador financiero certificado David Flores Wilson, socio gerente de Sincerus Advisory en Nueva York.
Después de compensar $3,000 en ingresos regulares, los inversionistas pueden trasladar cualquier pérdida adicional a años futuros para compensar ganancias de capital o ingresos.
“Los inversores pueden beneficiarse sustancialmente con el tiempo” al recolectar pérdidas fiscales de manera consistente durante todo el año, dijo Wilson.
Qué saber de la regla de venta de lavado
La recolección de pérdidas fiscales puede ser sencilla cuando se está ansioso por deshacerse de un activo perdedor. Pero es complicado cuando todavía quieres exponerte a ese activo.
Esto se debe a las pautas del IRS conocidas como “regla de venta de lavado,”, que le impide reclamar la exención fiscal sobre las pérdidas si recompra un activo “sustancialmente idéntico” dentro del plazo de 30 días antes o después de la venta.
En otras palabras, no se puede vender un activo perdedor para reclamar una pérdida y luego recomprar inmediatamente la misma inversión.
Cómo pueden ayudar los fondos cotizados en bolsa
Si bien la regla de la venta de lavado es un desafío, los fondos cotizados en bolsa, o ETF, pueden ayudar a los inversores a evitar problemas con el IRS, dicen los expertos.
“La belleza de utilizar ETF para recolectar pérdidas fiscales… es que hay muchos ETF similares, pero no idénticos, que podrían intercambiarse por uno perdedor”, dijo George Gagliardi, CFP y fundador de Coromandel Wealth Strategies. en Lexington, Massachusetts.
Por ejemplo, muchos ETF del mismo sector, como los de valor de gran capitalización, los de mercados emergentes o los de crecimiento de pequeña capitalización, utilizan el mismo conjunto de acciones con diferentes criterios de selección, dijo.
Pero los ETF con índices idénticos, como el S&P 500“entrará en conflicto con la regla de venta de lavado” y la pérdida no será permitida, dijo Gagliardi.
En última instancia, la definición del IRS de “sustancialmente idéntico” no es blanco o negro y “depende de los hechos y circunstancias” de su caso, según la agencia.
En caso de duda, considere revisar su plan con un asesor o profesional de impuestos para asegurarse de que está a salvo de violar la regla de venta por lavado.
