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‘Tu IRA es un iou para el IRS’
Las IRA tradicionales son las más antiguas y Tipo más común de IRApropiedad del 31.3% de los hogares estadounidenses a mediados de 2023, según investigaciones del Instituto de la Compañía de Inversiones.
Casi dos tercios de las familias con IRA tradicionales tienen cuentas con vueltas del plan de jubilación, y el 43% hizo contribuciones además de los fondos enrollados, encontró ICI.
Estas cuentas continúan creciendo, y muchos jubilados no tienen un plan para retirar el dinero, dicen los expertos.
“Tu IRA es un IRU para el IRS”, dijo Slott, quien también es un contador público certificado.
A partir de los 73 años, las cuentas de jubilación antes de impuestos generalmente están sujetas a distribuciones mínimas requeridaso RMDS, según su saldo de fin de año anterior y un Factor de esperanza de vida.
En comparación, las cuentas de Roth, que se financian con dólares después de impuestos y crecen libres de impuestos, no tienen RMD hasta después de la muerte del contactos. Pero estas cuentas son menos comunes. A mediados de 2023, solo el 24.3% de los hogares tenían Roth IRA, según ICI.
Aproveche las ‘tarifas del sótano de negociación’
Según la Ley de recortes y empleos de impuestos promulgados por el presidente Donald Trumpingreso brackets fiscales han sido más bajos desde 2018. Esa disposición podría ser extendido después de 2025 bajo el actual Congreso controlado por los republicanos.
Slott argumenta que es mejor pagar los impuestos sobre la renta ahora a las “tarifas del sótano de negociación” que retirarse de una IRA antes de impuestos cuando las tasas podrían ser más altas, dependiendo de los cambios legislativos futuros.
Puede hacerlo contribuyendo a las cuentas de Roth o haciendo los llamados Conversiones de Rothque incurren en una factura inicial, pero crece sin impuestos. Con las cuentas de Roth, “no hay obligación de compartir con el tío Sam”, dijo.
Además, las cuentas de Roth evitan problemas fiscales para herederos que no son de cónyuge que heredar tu IRA Dado que la mayoría de los beneficiarios deben seguir la “regla de 10 años” y las cuentas vacías dentro de los 10 años posteriores a la muerte del propietario original.
La estrategia solo de Roth podría significar ‘menos opciones’
Si bien construir un cubo de ahorros de jubilación libres de impuestos es atractivo para muchos inversores, podría haber algunas compensaciones, dicen los expertos.
Con solo cuentas de Roth, “está quitando la elección de las personas … porque tienen menos opciones en el futuro”, dijo el contador público certificado Jeff Levine en la sesión de la Conferencia Horizons.
Debe tratar de incurrir en impuestos a las tasas más bajas posibles, dijo Levine a CNBC. Al pagar todos sus impuestos por adelantado, no hay “polvo seco” para retirarse de las cuentas antes de impuestos en los futuros años de bajos ingresos.
Además, podría perderse futuras oportunidades de planificación fiscal, dijo.
Por ejemplo, si eres filantrópico, puedes hacer los llamados distribuciones caritativas calificadaso QCD, a los 70 años y medio o más, que transfieren dinero directamente de una IRA a una organización sin fines de lucro elegible, dijo Levine.
El movimiento reduce su ingreso bruto ajustado, ya que puede usar el retiro para satisfacer las RMD y ayuda a reducir su saldo antes de impuestos para los retiros requeridos del futuro más pequeño.
