Los embargos fiscales del IRS están aumentando. Qué pueden significar para tus finanzas

Ha habido un aumento en el número de impuesto embargos presentados por el Servicio de Impuestos Internos en los últimos años, exponiendo a más personas que deben un impuesto federal deuda a la posible pérdida de empleos, la incapacidad de obtener préstamos y otros impactos financieros posteriores.

El IRS presentó más de 214,000 avisos de embargos fiscales federales en el año fiscal 2025, que finalizó el 30 de septiembre, según datos de la agencia. publicado en junio. Eso es un aumento del 9% con respecto al año anterior y un aumento del 36% con respecto a 2022.

La tendencia alcista se debe en gran medida a la reanudación de una recaudación de impuestos más normal tras una suspensión temporal de la actividad policial durante la pandemia de Covid-19, según expertos en impuestos y funcionarios del IRS.

Pero llega en un momento en que los hogares están luchando con problemas de asequibilidad después de años de inflación por encima del objetivo y en medio de profundos recortes al personal del IRS supervisado por la administración Trump, lo que llevó a algunos observadores a preguntarse si la agencia dependerá más de las presentaciones automatizadas de gravámenes para compensar la reducción de mano de obra.

Los defensores de los contribuyentes también dijeron que en general estaban preocupados por el aumento, dadas las posibles repercusiones negativas de un gravamen para los hogares.

“Es sólo un beso de la muerte para muchas cosas”, dijo Nina Olson, directora ejecutiva del Centro para los Derechos del Contribuyente, quien anteriormente se desempeñó como Defensora Nacional del Contribuyente del IRS.

A gravamen fiscal es el reclamo legal del gobierno contra la propiedad de un contribuyente (como bienes raíces y activos financieros) cuando no paga una deuda tributaria.

Es uno de los mecanismos de aplicación del IRS, entre otros como el reembolso de impuestos “compensaciones,” y embargar el salario de una persona, por ejemplo.

Las presentaciones de gravámenes son públicas y notifican a los prestamistas potenciales que el IRS tiene un derecho de prioridad sobre las deudas del contribuyente, dijo Olson. Eso puede dificultar que el contribuyente acceda a nuevo crédito, tal vez a través de una hipoteca o refinanciando una casa, o que un empresario obtenga una línea de crédito renovable, por ejemplo, dijo Olson.

“Todas las finanzas se detienen”, dijo Olson. “¿Qué prestamista dirá: ‘Estaré en la fila después del IRS’?”

Más allá de que el IRS reclame los activos de un contribuyente… incluido sus activos comerciales: los empleadores también pueden ignorar a un solicitante de empleo si encuentran un gravamen durante una verificación de antecedentes, dijeron los expertos.

Un gravamen puede provocar que los trabajadores sean despedidos de sus trabajos si trabajan en ciertas industrias, como el gobierno, para aquellos con ciertas autorizaciones de seguridad, o finanzas, dijo Keith Fogg, quien fundó la Clínica de Litigios Fiscales en la Universidad de Harvard y trabajó durante más de tres décadas en la Oficina del Asesor Principal del IRS.

“El gravamen tiene fuertes implicaciones para algunas personas”, dijo Fogg. “Tiene consecuencias colaterales”.

Si bien algunos hogares pueden tener deudas tributarias debido a negligencia intencional, otros pueden acumular grandes saldos impagos por razones inocentes y no tienen el dinero para pagar, dijeron los expertos.

Por ejemplo, las familias de bajos ingresos podrían reclamar la crédito tributario por hijos y crédito tributario por ingreso del trabajopero en última instancia deben devolver miles de dólares si el IRS considera posteriormente que no eran elegibles para las exenciones fiscales, como si los niños vivieran con uno de sus padres durante cinco meses al año en lugar de 6½, dijo Fogg.

Además, los trabajadores independientes y los contratistas pueden terminar debiendo importantes deudas tributarias cuando llegue la temporada de impuestos, ya que no tienen un empleador que retenga impuestos sobre la renta en su nombre, una dinámica que se ha vuelto más frecuente en medio de una creciente economía informal, dijo Fogg.

Sin embargo, incluso cuando aumentan esas solicitudes de embargos, el IRS tiene una fuerza laboral significativamente menor, incluso de cortes realizado por el llamado Departamento de Eficiencia Gubernamental, o DOGE.

La agencia empleaba a 74.000 personas al comienzo de la temporada de presentación de impuestos de 2026, una reducción del 27% con respecto a los 102.000 empleados del año anterior, escribió Erin Collins, Defensora Nacional del Contribuyente, en un informe al Congreso el mes pasado.

Los funcionarios de la administración Trump habían indicado previamente el objetivo de reducir la plantilla del IRS a unos 50.000 empleados, un nivel de personal no visto desde la década de 1960, dijo el Laboratorio de Presupuesto de la Universidad de Yale en un informe de abril. informe.

Olson dijo que teme que la reducción de personal pueda llevar al IRS a depender más de las presentaciones automatizadas de gravámenes si la agencia no tiene suficientes empleados para realizar la investigación discrecional de circunstancias específicas de los contribuyentes.

“A medida que vemos un aumento en la presentación de gravámenes a raíz de las consecuencias de Covid, tenemos menos empleados en cobranza y menos gerentes y supervisores con experiencia para poder analizar esto y tomar estas decisiones discrecionales”, dijo Olson.

Desde 1980, un funcionario de ingresos del IRS solía tomar una decisión “personal” y “reflexiva” en cada presentación de gravamen, dijo Fogg.

Ahora, el IRS generalmente presenta dichos embargos automáticamente una vez que la deuda tributaria de una persona excede los $10,000, dijo Olson. Por lo general, los montos más bajos requerirían la aprobación de un gerente para presentar un gravamen. El umbral para la presentación automática de un gravamen Solía ​​ser más bajo, $5,000.pero se incrementó en 2011.

Mientras se desempeñaba como Defensora Nacional del Contribuyente de 2001 a 2019, Olson dijo que descubrió que la presentación automática de gravámenes puede dañar la capacidad de los contribuyentes para pagar la deuda tributaria actual, aumenta su riesgo de incurrir en deudas tributarias adicionales y disminuye su capacidad de generar ingresos.

El IRS no respondió directamente a la pregunta sobre si se inclinaría más por la presentación automatizada de gravámenes.

“La actividad de aplicación automatizada es un proceso cuidadosamente administrado y ayuda a garantizar que el IRS tenga recursos suficientes para responder a las consultas de los contribuyentes, procesar apelaciones y brindar un servicio al cliente adecuado”, dijo el portavoz del IRS en un correo electrónico.

La agencia envía “múltiples avisos” informando a los contribuyentes sobre su saldo adeudado, las opciones disponibles para la resolución y sus derechos de debido proceso de cobro antes de presentar un aviso de gravamen por impuestos federales, dijeron.

“Los derechos de los contribuyentes siguen siendo una consideración central durante todo el proceso de recaudación”, dijo el portavoz.

Fogg dijo que cree que es poco probable que el IRS reduzca el umbral en dólares para presentar un gravamen automático.

Parte del cálculo es la tasa de rendimiento, y en última instancia puede resultar costoso y administrativamente engorroso para el IRS en ciertos casos, como si un contribuyente rechaza el gravamen y busca liberarlo, dijo Fogg.

“El hecho de que presenten un embargo no significa que recibirán el dinero”, dijo.