El fin de año es popular para las conversiones Roth: cuándo hacer una excepción

A medida que el calendario se acerca, es posible que algunos inversores estén mirando Conversiones de cuentas de jubilación individuales Rothdependiendo de los objetivos a largo plazo. Los expertos dicen que hay buenas razones para que ahora sea la temporada de conversiones Roth, con algunas excepciones.

La estrategia transfiere su valor antes de impuestos o IRA no deducible fondos a un Cuenta IRA Roth para impulsar un futuro crecimiento libre de impuestos. Pero la compensación es que adeudar impuestos por adelantado sobre el saldo convertido.

Las conversiones Roth son populares entre jubilados más jóvenes porque a menudo pueden convertir fondos en menores tramos del impuesto sobre la renta que durante sus años de trabajo. Además, los ingresos de los jubilados suelen reducirse antes de reclamar Seguridad social y comenzando retiros requeridos.

Hay una razón por la que las conversiones Roth de fin de año son populares: la estrategia requiere estimaciones precisas de los ingresos del año en curso, lo que puede resultar más difícil antes del cuarto trimestre. Las conversiones también suelen implicar proyecciones fiscales de varios años.

Inicialmente, muchas disposiciones de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 expiraban a fines de 2025. Eso dejó a los inversores inseguros sobre los futuros tramos impositivos antes de que los republicanos promulgaran la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017. Donald Trump‘s “gran y hermoso billete” en julio.

Y ahora, muchos Los asesores financieros están observando mientras el Congreso debate la Ley de Atención Médica Asequible subsidios de seguro médico en medio del cierre del gobierno. El resultado es importante para los jubilados más jóvenes que están considerando una conversión Roth, ya que un mayor ingreso puede afectar la elegibilidad para los subsidios de primas de la ACA.

Además, muchos inversores siguen esperando estimaciones para distribuciones de fondos mutuos de fin de añoque normalmente llega a las cuentas de corretaje en noviembre o diciembre.

“Es por eso que hacemos planificación fiscal a fin de año”, dijo Tommy Lucas, planificador financiero certificado de Moisand Fitzgerald Tamayo en Orlando, Florida. Su empresa ocupa el puesto 69 en CNBC. Asesor financiero 100 lista para 2025.

Algunos asesores sostienen que es mejor completar las conversiones Roth a principios de año para comenzar antes el crecimiento libre de impuestos. Pero otros dicen que las conversiones a principios de año pueden ser un error antes de tener una estimación sólida de los ingresos del año en curso.

“No tienes idea de lo que va a pasar antes de diciembre”, dijo Lucas.

Incurrir en más ingresos de los esperados puede ser un problema porque podría desencadenar la eliminación gradual de otros beneficios fiscales.

Por ejemplo, algunos asesores aprovechar una desaceleración del mercado para convertir un saldo menor y pagar menos impuestos por adelantado. Luego, los inversores podrán ver un crecimiento libre de impuestos en las cuentas Roth cuando el mercado se recupere.

La empresa de Sprick utilizó esta estrategia. en medio de la volatilidad arancelaria a principios de 2025. Para ciertos clientes, utilizaron aproximadamente la mitad del presupuesto de conversiones Roth proyectado para el año cuando el mercado cayó, con planes de finalizar las conversiones restantes de 2025 en diciembre.

“Aunque ciertamente no somos cronometradores del mercado ni defensores de ser demasiado lindos, hay oportunidades durante todo el año”, dijo.