Daniel de la Hoz | Momento | Getty Images
A medida que los inversores luchan con la tarifa inducida Volatilidad del mercado de valorespodría haber un planificación de impuestos oportunidad. Pero no es correcto para todos los inversores, dicen los expertos.
La estrategia, conocida como “conversiones de Roth”, transfiere antes de impuestos o cuenta de jubilación individual no deducible dinero a un Roth IRAque comienza el futuro crecimiento libre de impuestos. La compensación está pagando impuestos por adelantado que se deben al saldo convertido.
Al sopesar las conversiones de Roth, “el factor más importante” debería ser su actual tasa impositiva marginal vs. su tarifa esperada cuando retira los fondos, dijo el planificador financiero certificado George Gagliardi, fundador de Coromandel Wealth Management en Lexington, Massachusetts. (Su tasa marginal es el porcentaje que paga en su último dólar de ingresos imponibles).
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Por lo general, debe apuntar a los movimientos de planificación en el tiempo que incurran en impuestos, incluidos los de las conversiones de Roth o los retiros futuros, cuando las tasas son más bajas, dicen los expertos.
Pero aumentar su ingreso bruto ajustado puede conducir a otras consecuencias fiscales, como más altas Medicare Parte B y primas de la Parte D. Es por eso que es importante ejecutar proyecciones fiscales antes de convertir fondos.
Por qué las conversiones de Roth son populares en medio de la volatilidad
Las conversiones de Roth han estado ganando popularidad. Al 31 de diciembre, el volumen de conversiones de Roth aumentó en un 36% año tras año, según los últimos datos de Fidelity Investments.
El movimiento de planificación es especialmente atractivo cuando el mercado de valores cae, según la PCED Ashton Lawrence, director de Mariner Wealth Advisors en Greenville, Carolina del Sur.
He aquí por qué: en medio de la volatilidad del mercado, puede convertir un saldo más pequeño y pagar menos impuestos iniciales. Cuando el mercado se recupera, asegurará un crecimiento libre de impuestos en la cuenta Roth, dijo Lawrence.
Aún así, hay algunos otros factores clave a considerar antes de convertir fondos, dicen los expertos.
Cubrir los impuestos iniciales
Al completar una conversión de Roth, deberá impuestos regulares sobre la renta sobre el saldo convertido, lo que también debería tener en cuenta su decisión, dijo Lawrence.
En general, debe apuntar a pagar esos impuestos de otras fuentes, como los ahorros. “Lo último que quieres” es usar parte del saldo convertido para cubrir los impuestos porque entonces habrá menos transferir a la cuenta Roth, dijo.
Discuta sus objetivos heredados
Otro factor podría ser sus objetivos heredados, incluso si los herederos, como los niños adultos, podrían heredar parte de su equilibrio de jubilación antes de impuestos, dicen los expertos.
Desde 2020, ciertos herederos deben seguir la “regla de 10 años”, que estipula que IRA hereditarios debe agotarse por el décimo año después de la muerte del propietario de la cuenta original. Esto se aplica a los beneficiarios que no son cónyuge, menores, discapacitados, enfermos crónicos o ciertos fideicomisos.
En algunos casos, los clientes pagan impuestos por adelantado a través de una conversión de Roth para evitar a sus futuros herederos del proyecto de ley, dijo Lawrence. Alternativamente, algunos transmiten la obligación tributaria cuando los herederos están en un nivel impositivo más bajo.
“Sabemos que el tío Sam obtendrá su parte justa, pero podemos ser inteligentes al respecto”, agregó.
