Uno de los pasos más difíciles en la planificación patrimonial es desarrollar un plan para preservar una colección u otros activos especiales.
Los coleccionistas serios a menudo ponen mucho tiempo, dinero y otros recursos en el desarrollo, la visualización y la preservación de sus colecciones. Están orgullosos de sus colecciones y obtienen placer del proceso, así como de mostrar las colecciones a los demás.
Con el tiempo se preocupan por la planificación de la sucesión para las colecciones. ¿Quién los cuidará y los mantendrá?
A menudo, no hay nadie entre los miembros más jóvenes de sus familias que comparten su pasión y están dispuestos a dedicar el tiempo y los recursos necesarios para cuidar las colecciones, mucho menos expandirlas.
Un coleccionista que quiere que su pasión se convierta en un legado debería considerar cuatro pasos.
El primer paso es crear un inventario de los elementos.
La mayoría de los coleccionistas saben mucho sobre cada elemento en su poder y confían en sus recuerdos. Para que la colección se convierta en un legado o que se maximice su valor, es necesario un inventario detallado. Se puede escribir o digitalizar.
Ningún detalle es demasiado pequeño para incluir en el inventario. El inventario debe incluir información como una descripción completa de cada elemento, cuando se adquirió, el costo y cualquier historial o anécdota al respecto.
El siguiente es la valoración y la evaluación de cada artículo. Por supuesto, las valoraciones son importantes para la planificación fiscal. Pero también son importantes para la gestión de la colección.
Los ejecutores y herederos a menudo no conocen el valor de una colección o los elementos individuales en ella. Algunos han inflado ideas del valor, mientras que otros subestiman en gran medida lo que otros pagarían.
Es posible que necesite un tasador profesional para asignar valores. Algunas colecciones pueden valorarse utilizando mercados en línea u otras fuentes.
El tercer paso es asegurarse de que el valor de la colección esté protegido. Eso comienza con un seguro apropiado contra diferentes riesgos.
Pero también debe asegurarse de que quien se convierta en cuidador sabe cómo proteger los artículos.
Algunos artículos deben almacenarse o mantenerse en ciertos entornos (temperatura, humedad, etc.). Otros deben limpiarse o recibir ciertos tratamientos o mantenimiento a intervalos regulares. Asegúrese de delinear estas condiciones para otros continúan.
Finalmente, cree un plan para transferir la propiedad y el cuidado. A menudo, no hay nadie en la familia que sea capaz y que esté dispuesto a hacerse cargo.
Puede haber un familiar o amigo que esté interesado pero que necesitaría apoyo financiero. En ese caso, considere si hay formas de transferir tanto la recolección como el apoyo financiero.
De lo contrario, debe mirar fuera de la familia. Busque un museo, institución educativa u otra entidad que esté interesada en adquirir y mostrar la colección. Es posible que pueda organizar una donación que preserva el legado y le brinde crédito.
Cuando no haya entidad dispuesta a aceptar un legado en sus términos, intente organizar una venta. Por lo general, es mejor que el creador de una colección organice una venta, porque el creador sabe mejor lo que vale y quién podría ser un buen propietario sucesor.
Puede haber uno o más coleccionistas dispuestos a comprar toda o la mayor parte de la colección. O la mejor estrategia podría ser organizar una venta de artículos individuales. Determine si esto debe hacerse a través de una subasta o utilizando un mercado en línea o medios similares para ofrecer artículos individuales a la venta.
Construir una colección es mucho trabajo. Pero cuando desea que se preserva la colección y seas parte de tu legado, hay mucho más trabajo por hacer.
