Juanma Hache | Momento | Imágenes falsas
Si bien muchos inversores acogen con agrado las ganancias inesperadas, las normas para las ganancias heredadas cuentas de jubilación individuales son complicados y los errores pueden resultar costosos.
Desde 2020, determinadas cuentas heredadas están sujetas al “regla de 10 años,” y los herederos deben vaciar el saldo antes del décimo año después de la muerte del propietario original de la cuenta.
Además, algunos beneficiarios que no son cónyuges, generalmente hijos adultos, deben comenzar a tomar distribuciones mínimas requeridaso RMD, en 2025 durante el período de 10 años, o enfrentar una fuerte multa del IRS.
La planificación de IRA heredada es importante en medio de la “gran transferencia de riqueza,” con más de 100 billones de dólares Se espera que cambie de manos hasta 2048, según un informe de diciembre de Cerulli Associates.
Estos son tres de los mayores errores heredados de las cuentas IRA y cómo evitarlos, según los asesores financieros.
1. Sin conocer las reglas del IRS
Para los herederos que no son cónyuges, “las reglas (IRA heredadas) pueden volverse complejas rápidamente y es fundamental conocer sus opciones”, dijo el planificador financiero certificado Brett Koeppel, fundador de Eudaimonia Wealth en Buffalo, Nueva York.
La “regla de los 10 años” y nuevo requisito RMD para 2025 se aplican a la mayoría de los beneficiarios que no son cónyuges, como los hijos adultos, si el propietario original de la IRA alcanzó la edad RMD antes de su muerte.
Si no acepta los RMD de IRA heredados para 2025, podría estar sujeto a una multa del IRS del 25% sobre la cantidad que debería haber retirado. Sin embargo, podría reducir esa tarifa al 10% desembolsando el monto correcto dentro de dos años y presentando Formulario 5329. En algunos casos, el IRS puede condonar la multa por completo.
2. No planificar “impuestos importantes”
Si heredas una IRA antes de impuestos, puedes esperar pagar impuestos sobre la renta regulares sobre los retiros, lo que puede requerir planificación fiscal durante los 10 años de retiro, dicen los expertos.
Algunos herederos pretenden recibir sólo su RMD durante los primeros nueve años y una suma global en el año 10. Pero esto podría significar “impuestos significativos en ese último año de distribución”, dijo CFP John Nowak, fundador de Alo Financial Planning en Mount Prospect, Illinois. También es contador público certificado.
En su lugar, los expertos dicen que debería realizar proyecciones de impuestos de varios años para decidir los mejores montos de retiro para cada año. Por ejemplo, podría tener sentido acelerar las distribuciones durante los años temporales de menores ingresos.
3. Mantener las mismas inversiones
Otro error común es no cambiar los activos IRA heredados, según CFP Jamie Bosse, asesor principal de CGN Advisors en Manhattan, Kansas.
Idealmente, las inversiones deberían coincidir con su tolerancia al riesgo, sus objetivos y su cronograma. “Es su dinero ahora y debe asignarse según sus necesidades”, afirmó.
Sin embargo, al elegir inversiones, es necesario sopesar su obligación tributaria, el RMD anual y las necesidades de ingresos, dijo Nowak de Alo Financial Planning.
Por ejemplo, sosteniendo certificados de deposito en su IRA con una fecha de vencimiento más allá de su ventana RMD podría ser “difícil o costoso de distribuir”, dijo.
